Es ist traditionell üblich, ein Darlehen nach mehreren grundlegenden Merkmalen zu klassifizieren. Zu den wichtigsten gehören die Kategorie Kreditgeber und Kreditnehmer sowie die Form, in der ein bestimmtes Darlehen gewährt wird. Auf dieser Grundlage sind die folgenden sechs eher eigenständigen Kreditformen zu unterscheiden, die wiederum nach detaillierteren Klassifikation-parameter- in mehrere Sorten unterteilt sind.
Der Bankkredit ist eine der häufigsten Formen von Kreditbeziehungen in der Wirtschaft, deren Ziel der Prozess der Geldüberweisung in den Kredit ist. Bankkredite werden ausschließlich von Finanzinstituten vertreten, die von der Zentralbank zur Durchführung solcher Geschäfte zugelassen sind. Juristische Personen fungieren als Kreditnehmer und ein Kreditvertrag ist ein Instrument der Kreditbeziehungen. Erträge aus dieser Kreditform werden der Bank in Form von Kreditzinsen oder Bankzinsen zufließen.
Ein Bankkredit wird durch eine Reihe von Attributen klassifiziert:
1. Gemäß den Rückzahlungsbedingungen:
Kurzfristige Darlehen werden zum Ausgleich der vorübergehenden Unterdeckung des eigenen Betriebskapitals gewährt. Laufzeit bis zu einem Jahr. Der Zinssatz für diese Darlehen ist umgekehrt proportional zur Laufzeit des Darlehens. Das kurzfristige Darlehen dient dem Kreislauf.
Mittelfristige Darlehen werden für einen Zeitraum von ein bis drei Jahren für Produktions- und kommerzielle Zwecke gewährt.
Langfristige Darlehen werden für Investitionszwecke verwendet. Sie dienen der Entwicklung des Anlagevermögens, wobei große Mengen an Kreditressourcen übertragen werden. Sie werden bei der Anrechnung von Rekonstruktionen, technischen Umrüstungen, Neubauten auf den Unternehmen aller Tätigkeitsbereiche eingesetzt. Langfristige Kredite wurden speziell für den Investitionsbau sowie den Brennstoff- und Energiesektor entwickelt. Die durchschnittliche Rückzahlungsdauer beträgt 3 bis 5 Jahre.
Onkologische Kredite, die innerhalb einer bestimmten Frist nach Erhalt einer offiziellen Mitteilung des Kreditgebers zurückgezahlt werden müssen (die Rückzahlungsfrist ist zunächst nicht festgelegt).
2. Durch die Art der Rückzahlung.
Darlehen, die durch einen Pauschalbeitrag des Darlehensnehmers zurückzuzahlen sind. Dies ist eine traditionelle Form der Rückzahlung kurzfristiger Kredite, die optimal ist, da sie nicht den Einsatz eines differenzierten Zinsmechanismus erfordert.
Darlehen, die während der gesamten Laufzeit des Darlehensvertrags in Raten zurückgezahlt werden. Die spezifischen Rückzahlungsbedingungen werden durch die Vereinbarung festgelegt. Sie werden immer für langfristige Darlehen verwendet.
3. Nach den Methoden der Einziehung von Kreditzinsen.
Darlehen, für die im Zeitpunkt der allgemeinen Rückzahlung Zinsen gezahlt werden.
Darlehen, deren Zinsen während der gesamten Laufzeit des Darlehensvertrags in gleichmäßigen Beiträgen des Darlehensnehmers gezahlt werden.
Darlehen, deren Zinsen von der Bank im Zeitpunkt der direkten Gewährung des Darlehens an den Darlehensnehmer einbehalten werden.
4. Durch die Art der Kreditvergabe.
Entschädigungsdarlehen, die an das Verrechnungskonto des Darlehensnehmers gesandt werden, um den Darlehensnehmer für seine eigenen Kosten, einschließlich derjenigen mit Vorschusscharakter, zu entschädigen.
Bezahlte Credits. In diesem Fall werden Darlehen direkt zur Zahlung von Ausgleichs- und Gelddokumenten aufgenommen, die dem Darlehensnehmer zur Rückzahlung vorgelegt werden.
5. Über die Methoden der Kreditvergabe.
Einmalige Gutschriften, die rechtzeitig und in der Höhe gewährt werden, die in dem von den Parteien abgeschlossenen Vertrag vorgesehen ist.
Kreditlinie - ist eine rechtsverbindliche Verpflichtung der Bank gegenüber dem Kreditnehmer, ihm innerhalb der vereinbarten Frist innerhalb einer bestimmten Frist Kredite zu gewähren.
Kreditlinien sind: - Erneuerbar - ist eine feste Verpflichtung der Bank, einen Kredit zu gewähren, der Kunde, der einen vorübergehenden Mangel an Betriebskapital hat. Der Darlehensnehmer, der einen Teil des Darlehens zurückgezahlt hat, kann damit rechnen, ein neues Darlehen innerhalb des festgelegten Limits und der Vertragslaufzeit zu erhalten.
Die saisonale Kreditlinie wird von der Bank bereitgestellt, wenn das Unternehmen regelmäßig einen Bedarf an Betriebskapital hat, der mit der saisonalen Zyklizität oder der Notwendigkeit verbunden ist, Vorräte im Lager zu bilden.
Überziehung ist ein kurzfristiges Darlehen, das durch Belastung des Kundenkontos über den Kontostand hinaus gewährt wird. Infolgedessen weist das Konto des Kunden einen Sollsaldo auf. Überziehung ist ein negativer Saldo auf dem Girokonto des Kunden. Überziehungen können erlaubt, d. h. vorher mit der Bank vereinbart und nicht erlaubt sein, wenn der Kunde ohne Zustimmung der Bank einen Scheck- oder Zahlungsbeleg schreibt. Die Zinsen auf die Überziehung werden täglich auf den ausstehenden Betrag berechnet und der Kunde zahlt nur für die tatsächlich von ihm genutzten Beträge.
6. Nach Art des Zinssatzes.
Darlehen mit festem Zinssatz, der für den gesamten Kreditlaufzeit festgelegt ist und nicht überarbeitet werden kann. In diesem Fall übernimmt der Darlehensnehmer die Verpflichtung, für die Inanspruchnahme des Darlehens Zinsen zu einem festen vereinbarten Zinssatz zu zahlen, unabhängig von Veränderungen der Situation auf dem Zinsmarkt. Bei der kurzfristigen Kreditvergabe werden feste Zinssätze angewendet.