2. ANALYSE DE LA SITUATION FINANCIÈRE DE LA JSC PROMSVYAZBANK.
1 Brève description de l'activité de la banque.
Nom complet de la banque - "Open Joint-Stock Company "Promsvyazbank".
Nom complet de la banque en français - "Open Joint Stock Stock Company Promsvyazbank
Année de fondation de la banque - 1995
Numéro d'enregistrement principal de l'état - 1027739019142
La date d'inscription au Registre national unifié des personnes morales (USRLE) est le 26 juillet 2002.
Emplacement : 109052, Moscou, Russie, 10, rue Smirnovskaya, bâtiment 22
Président - Konstantyan Artem Georgievich
OJSC Promsvyazbank est l'une des principales banques privées russes : dans la notation actuelle du magazine The Banker, OJSC Promsvyazbank figure parmi les 500 plus grandes banques du monde en termes de fonds propres.
La Banque a été fondée en 1995 sous la forme d'une société anonyme fermée "Promsvyazbank". En octobre 2007, la Banque a changé son type de société par actions, passant de fermée à ouverte.
Au cours de l'été 2008, le groupe Promsvyazbank a été créé et, en plus de la Promsvyazbank, Volgoprombank en a fait partie. Début 2011, OJSC Yaroslavl Commercial Bank for Social Development et OJSC NB Nizhny Novgorod ont également été intégrées dans le Groupe PSB. En Juin 2010, Nijni Novgorod Bank et Volgoprombank rejoint Promsvyazbank
Les principaux propriétaires de la banque sont les frères Dmitry et Alexey Ananyev (pour deux 72,93% des actions). L'un des frères Ananyev, Alexey, est président du conseil d'administration de la banque. Alexander Levkovsky est président de la Banque depuis de nombreuses années et, à l'heure actuelle, le président de la Banque est Artem Konstantin.
La banque possède les notations à long terme suivantes d'agences de notation internationales : "Ba2" de Moodys Investors Service, "BB-" de Fitch Ratings, ainsi qu'une notation individuelle de "AA+" de la National Rating Agency. Promsvyaz Capital B.V. détient 88,25% du capital autorisé de la banque et 11,75% appartient à la Banque européenne pour la reconstruction et le développement.
2 .Analyse de la situation financière.
L'analyse des données agrégées du bilan nous permet de tirer les conclusions préliminaires suivantes concernant la banque.
Tout d'abord, les engagements de la banque sont constitués par plus de 54 % des fonds des clients sur les comptes de règlement et de dépôt. L'analyse de la structure des fonds des clients permet de conclure que la part des fonds sur les comptes de règlement passe de 6,06% à 6,08% et 5,42%, ainsi qu'à une forte diminution des fonds sur les comptes de dépôt des personnes morales de 42,9% à 7,98%, puis augmente à 18,55%, tandis que les fonds collectés auprès des particuliers passent de 38,77% à 39,07% et 40,69%. Malgré la diminution des soldes des comptes des entreprises clientes de la banque, cette tendance caractérise positivement la base de ressources de la banque, les fonds en dépôts étant une ressource relativement stable pour la banque, ce qui lui permet de placer ces fonds dans des opérations actives urgentes avec un risque minimal de perte de liquidité.
Deuxièmement, les fonds propres dans le passif de la banque en termes absolus a une dynamique positive (de 4531045 mille roubles à 4578179 mille roubles et 4811500 mille roubles), tandis qu'il convient de noter que, en termes relatifs, la part des fonds propres dans la monnaie du bilan diminue de 7,79% à 7,38% et 7,18%. Ceci témoigne du fait que les taux de croissance des ressources attirées sont supérieurs aux taux de croissance des fonds propres de la banque. Ce fait nous permet de juger que la banque utilise mal ses sources de capital pour augmenter, en se concentrant soit sur les fonds propres des propriétaires, soit sur les prêts subordonnés.
Troisièmement, dans la structure du passif de la banque, il ya une attraction d'autres banques et la Banque de Russie. Il convient de noter que l'utilisation de ces sources est, en règle générale, causée par des problèmes de liquidité bancaire. Ces fonds ont un effet d'attraction à court terme et ne peuvent pas être utilisés par les banques pour financer des opérations actives, mais seulement pour remplir les obligations que la banque a déjà échues. L'analyse a montré que dans la banque la part des fonds d'autres banques attirés sous forme de prêts et de dépôts a, en général, commencé à croître, puis à diminuer (4,35%, 17,46%, 4,04%). Il est possible de conclure que, pendant la période analysée, la banque a éliminé les problèmes de solvabilité qui sont apparus et qui ont entraîné une diminution des besoins en ressources interbancaires empruntées, ce qui caractérise positivement l'activité de la banque.
Quatrièmement, la part des emprunts centralisés de la Banque de Russie a également une dynamique décroissante : de 22,45% à 8,31% et 12,80%. La part des ressources attirées par la Banque de Russie dépasse largement la part des emprunts reçus sur le marché interbancaire. La disponibilité des fonds de la Banque de Russie dans la composition des fonds attirés permet de juger que la banque en question répond à toutes les exigences pour obtenir des fonds centralisés (et ces exigences sont assez strictes, en particulier en termes de garantie du remboursement du prêt).
Et aussi le fait que la banque en question a une part élevée de passifs bon marché attirés par la Banque de Russie, ce qui lui permet d'obtenir une marge d'intérêt plus élevée.
Si l'on examine les actifs de la banque, on peut dire que la plus grande partie d'entre eux est le portefeuille de prêts, dont la taille varie de l'ordre de 46 à 58 %. La deuxième place dans la structure de l'actif est occupée par le portefeuille-titres, sa taille a une dynamique croissante de 16,91% - en avril à 24,94% - en juillet et 32,54% - en octobre 2011. Le volume le plus important du portefeuille-titres est occupé par des investissements dans des titres de créance.
En analysant la dynamique des liquidités instantanées, on peut conclure qu'en octobre 2011, la part des liquidités a connu des fluctuations insignifiantes : en avril, les soldes de trésorerie étaient de 1,64 % en juillet - 1,63 % et en octobre 1,57 %. Dans le même temps, le volume des fonds en compte auprès de la Banque de Russie a également diminué, passant de 2,50 % en juillet à 1,88 % en octobre.