Как снизить налоговую нагрузку на законных основаниях.
Простые граждане Российской Федерации, то есть физические лица, вполне законным способом могут снизить размер уплачиваемых налогов. А определенные категории граждан, в соответствии со ст. 407 Налогового кодекса РФ, могут и вовсе не нести некоторые налоговые обязательства. В их числе пенсионеры и лица предпенсионного возраста, ветераны труда, инвалиды, чернобыльцы и военнослужащие.
Но что делать, если физическое лицо не входит в перечень льготников? Попытаться снизить налоговую нагрузку, при этом не нарушая действующее законодательство, тем более оно предоставляет такую возможность.
Стандартные и социальные налоговые вычеты – самый распространенный способ снизить налоги
К самым распространенным и поэтому наиболее востребованным налоговым вычетам относятся стандартные, социальные и имущественные. Рассмотрим некоторые из них: что они предполагают и на сколько позволяют снизить уровень выплачиваемых обычными россиянами налогов.
1. Налоговый вычет из зарплаты на ребенка или детей.
Предоставляется официально трудоустроенному гражданину РФ, заработная плата которого облагается по ставке 13%, с начала года и ровно до того месяца, в котором его доход превысит сумму в 350 000 руб.
На первого и второго ребенка вычет составит 1 400 руб, на третьего и последующих – 3 000 руб. Таким образом, складывается сумма за всех детей, которая вычитается из заработной платы налогоплатильщика и не облагается 13%-ным НДФЛ. То есть, если у Вас двое детей и официальный доход в 25 000 руб, то НДФЛ будет высчитываться только из 22 200 руб.
Для получения такой преференции необходимо обратиться к своему работодателю с письменным заявлением и пакетом документов.
2. Налоговый вычет за обучение детей.
Оформить его имеют право родители, если они оплачивают учебу ребенка или детей в ВУЗах на очной форме, в детских садах, школах, в том числе автошколах и центрах по изучению иностранных языков, если только организации имеют лицензию на осуществление образовательной деятельности.
Данную налоговую льготу может получить и сам студент, если самостоятельно оплачивает свое обучение (в данном случае не важно, на каком отделении) и совмещает учебу с работой. Условие для вышеперечисленных категорий граждан одно – официальный доход, облагаемый 13 %.
Сумма расходов, по отношению к которым может быть применен налоговый вычет, не должна превышать 120 000 руб в год (общая сумма разных видов налоговых вычетов) и 50 000 руб за оплату своего собственного обучения или детей. То есть, государство вернет 13% от суммы, но не более 22 100 руб в год.
В данном случае налоговая вычтет расходы за обучение из годового дохода гражданина, выяснит, сколько составила налоговая переплата и вернет разницу. Получить данный вид вычета можно за три прошедших года.
3. Налоговый вычет за лечение и приобретенные медикаменты.
Предоставляется также лицам, с доходов которых ежемесячно вычитается НДФЛ. Данный вычет гражданин может получить, если он оплачивал медицинские услуги себе, родителям, детям, приобретал назначенные врачом лекарства либо оплачивал страховые взносы по договору ДМС , заключенному для лечения. Получить его можно либо обратившись непосредственно в налоговый орган, либо через работодателя.
Имущественные налоговые вычеты
Имущественный налоговый вычет предназначен для той категории налогоплатильщиков, которые покупали имущество, строили дом, приобретали под него земельный участок, в том числе под ипотечное кредитование. Главное условие – официальная заработная плата, облагаемая подоходным налогом.
Максимальный размер вычета при покупке недвижимости составляет 2 млн руб. Возвращается лишь 13% от установленного лимита, то есть максимум 260 000 руб, которые можно получить по окончании года от налоговой инспекции либо в течение года и более не оплачивать подоходный налог и получать разницу до тех пор, пока сумма не составит размер налогового вычета.
Статус самозанятого гражданина-законный способ сэкономить на налогах
Этот специальный налоговый режим позволяет физическим лицам, у которых нет работодателя и наемных рабочих, заниматься предпринимательской деятельностью без уплаты подоходного налога в 13-ти процентном размере.
Поменять статус при соблюдении вышеперечисленных условий могут и индивидуальные предприниматели. Это очень выгодно: вместо 13% можно платить налог по льготной ставке: 4% при получении денег от физических лиц и 6% – от юридических.
Способов, как, не нарушая закон, снизить ставки по налогам или вернуть часть заплаченных государству средств, немало. Зачастую выгода может быть не столь значительна, но при наших доходах и то хлеб.
Вы можете задать свой вопрос на любую правовую тему(работа, льготы, пенсии, ЖКХ, недвижимость, налоги, ДТП, уголовное право и другие темы).