Содержание.
3. "Народные" облигации федерального займа (продолжение).
- Как купить ОФЗ-н.
- Стоимость облигаций.
- Как продать ОФЗ-н.
- Налогообложение операций с ОФЗ-н.
4. Новый выпуск ОФЗ-н будет производиться по новым правилам.
5. Достоинства "народных" облигаций.
3. "Народные" облигации федерального займа (продолжение).
4. Как купить ОФЗ-н.
Для покупки ценных бумаг в первый раз нужно совершить следующие действия:
1. Открыть личный счет (текущий или карточный). Если счет уже открыт, данный пункт можно пропустить;
2. Открыть брокерский счет для денег и счет- депо для облигаций (если их нет);
3. Внести денежные средства на личный счет и перевести их на брокерский;
4. Создать заявку на покупку облигаций. Лучше, если в ней будет указано, что проценты нужно выводить на банковский счет;
5. Хорошо, если есть регистрация в интернет- банке (но не обязательно). При повторной покупке ценных бумаг достаточно внести деньги на банковский счет, затем перевести их на брокерский и оформить заявку.
5. Стоимость облигаций.
Цена облигации складывается из "чистой цены", накопленного купонного дохода и комиссии. Чистая цена рассчитывается по следующей формуле: номинал ОФЗ Х на цену размещения . Цена размещения указывается в процентах и может быть как больше, так и меньше 100%, она зависит от средней цены обычных ОФЗ с примерно таким же сроком обращения, торгующихся на бирже. Т.е., если цена размещения равна 97%, тогда стоимость одной облигации составит 970 руб., и 1020 руб. при стоимости размещения 102 %. В день начала продаж выпуска облигаций накопленный купонный доход равен нулю. Каждый последующий день он увеличивается на величину, равную: купонный доход : количество дней купонного периода. В день выплаты процентов по облигациям НКД равен купонному доходу, а после его выплаты обнуляется. Величину НКД и цену размещения Минфин рассчитывает и размещает на своем сайте. При покупке народных ОФЗ нужно заплатить банку комиссию, которая зависит от размера инвестиций:
от 30 до 50 тыс. руб. - 1,5% от суммы покупки;
до 300 тыс. руб. - 1 %;
свыше 300 тыс. руб. - 0,5% .
Комиссия при покупке обычных ОФЗ составляет от 0,015 до 0,5%.
6. Как продать ОФЗ-н.
Для получения купонного дохода или номинала облигаций делать ничего не нужно. Если в заявке на покупку ценных бумаг было указано, что деньги надо перечислять на банковский счет, банк их туда и перечислят. Если не указано, доход будет получен на брокерский счет, откуда его придется выводить. В банк обращаться нужно только при досрочном погашении ценных бумаг.Народные облигации можно продать досрочно. Но для того, чтобы получить купонный доход нужно владеть ценными бумагами не менее года. ОФЗ-н можно продать и до истечения года, но в этом случае вернут только стоимость самих ЦБ, без выплаты купонного дохода. Стандартные ОФЗ можно продать в течение первого года владения без потери купонного дохода. К тому же, при досрочной продаже придется платить комиссию банку.
от 30 до 50 тыс. руб. - 1,5% от суммы покупки;
до 300 тыс. руб. - 1 %;
свыше 300 тыс. руб. - 0,5% .
Со следующего выпуска комиссия при покупке и продаже народных облигаций отменяется.
7. Налогообложение операций с ОФЗ-н.Купонный доход по ОФЗ- н подоходным налогом не облагается. Налог удерживается только с курсовой разницы между ценой покупки и ценой продажи облигаций.
Пример. Облигация была куплена за 1000 руб., а продана за 1 300 руб. Налоговая база составит 300 руб. ( 1 300 - 1 000), сумма налога - 39 руб. (300 * 13%).
4. Новый выпуск ОФЗ-н будет производиться по новым правилам.
"Выпуск модифицированных «народных» облигаций (ОФЗ-н) этой осенью будет осуществлен в новом формате. Планируется, что инструмент станет доступен для покупки в любой момент, а не с перерывами между выпусками."
"Готовится выпуск ОФЗ-н в новом формате. Планируется, что с момента запуска инструмент будет в любой момент доступен гражданам для покупки. По завершении размещения очередного выпуска новый будет предложен практически сразу. Таким образом, будет обеспечена непрерывность, — сообщили «Известиям» в пресс-службе финансового ведомства."
(Известия)
В сентябре этого года Минфин планирует выпустить ОФЗ-н по новым, более благоприятным для населения правилам:
будет отменена комиссия при покупке и продаже ценных бумаг. Комиссию банку возместит Минфин;
минимальная сумма покупки снижена с 30 до 10 тыс. руб.;
облигации можно будет приобрести через интернет;
увеличится количество банков- агентов. Если раньше ОФЗ-н можно было купить только через Сбербанк и ВТБ, то теперь добавятся еще Промсвязьбанк и Почта- банк;
теперь "народные" облигации можно будет купить в любом офисе банков- агентов;
ОФЗ-н нового выпуска можно будет заложить или взять под них кредит, однако не в любом банке, а только в том, где приобретены ценные бумаги.
5. Достоинства "народных" облигаций.
- Доход выше, чем по вкладам;
- Простая процедура покупки;
- Стабильный доход;
- Облигации такого типа не требуют от владельца понимания ситуации на рынке;
- Доход гарантирован государством и не зависит от состояния дел в банке;
- По сравнению со стандартными ОФЗ нет риска убытков от изменения рыночной цены;
- Отсутствует риск, связанный с неверной оценкой стоимости оФЗ;
- Отсутствует операционный риск (ошибочная заявка при самостоятельной торговле).