Итак, новая квартира куплена. Денег потрачено немало, и хорошо, если только собственных! К слову, некоторые эксперты уверены, что почти 100% жилья в новостройках берут в ипотеку, во всяком случае – в массовом сегменте.
Хорошая новость: часть вложенных средств удастся вернуть. Причем, в случае с ипотекой сумма возврата будет гораздо больше. Главное, чтобы в кредитном договоре четко была прописана именно эта цель финансирования (не устаем повторять – проверяйте документы перед тем, как ставить в них свою подпись!).
Конечно, на фоне нескольких миллионов рублей 200-300 тысяч – вроде бы не так уж и много. Но разве деньги бывают лишними?!
Итак, разбираемся детально.
Кто имеет право получить налоговый вычет?
Имущественный налоговый вычет (ИНВ) предоставляется каждому гражданину РФ только раз в жизни. Получить его может:
– собственник нового жилья (если он официально трудоустроен и уплачивает подоходный налог 13% (НДФЛ));
– супруг(а) владельца (если новая квартира приобретена в официальном браке);
– родитель или опекун несовершеннолетнего собственника.
Ну а если трудовая книжка лежит у вас дома на полочке, а зарплата скромно приходит «в конверте» – увы, про налоговый вычет можно забыть. И закрыть эту статью.
На какую сумму рассчитывать?
Выплата от государства может складываться из двух составляющих:
● 13% от стоимости квартиры, но не более 260 тыс. рублей на человека (максимальный размер суммы, с которой можно получить вычет – 2 млн рублей). Если для покупки недвижимости использовался материнский капитал, то его необходимо вычесть из стоимости жилья.
Примеры:
1. Иван живет один. Он купил студию за 1 млн руб. Размер вычета в данном случае составит 130 тыс. руб.
2. Светлана и Михаил, живут в гражданском браке. Девушка приобрела квартиру за 3 млн руб. Так как брак не зарегистрирован официально, вычет получает только она сама – 260 тыс. руб. (13% от максимальной суммы 2 млн руб.).
3. Валентин и Мария, живут в официальном браке. Валентин взял квартиру за 4 млн руб. Он может получить 260 тыс. руб. сам, или же написать заявление о распределении вычета между супругами, в том числе в пропорции 100% к 0%, и тогда деньги полностью поступят на банковский счет Марии.
4. Никита и Елена, живут в официальном браке, есть двое детей. В 2018 году они получили материнский капитал – 453 тыс. руб. и купили квартиру за 2,2 млн руб. Размер вычета, на который они могут рассчитывать, всего 227110 тыс. руб. (2,2 млн руб. – 453 тыс. руб. = 1747000 руб. – 13% = 227110 руб.).
● 13% от ипотечных процентов, но не более 390 тыс. рублей (максимальная сумма, с которой можно получить вычет – 3 млн рублей).
Примеры:
1. Василий купил квартиру в ипотеку: внес 1 млн руб., 4 млн взял в ипотеку на 10 лет под 10% годовых. Допустим, условия ипотеки таковы, что сумма выплаченных по кредиту процентов составит еще 4 млн руб. Соответственно, размер возвращенных средств по ним составит 390 тыс. руб., а размер основного имущественного вычета – 130 тыс. руб. Итого – 520 тыс. руб.
2. Михаил приобрел квартиру в ипотеку: внес 3 млн руб., 2 млн взял в ипотеку на 10 лет под 10% годовых. Если по условиям ипотеки он выплатит по кредиту еще 2 млн руб., то размер выплаты по процентам составит 260 тыс. руб. Размер основного имущественного вычета также составит 260 тыс. руб. Суммарная цифра выплаты от государства – 520 тыс. руб.
3. Татьяна и Сергей, состоят в официальном браке. Супруга покупает квартиру за 7 млн руб.: 3 млн свои + 4 млн берет в ипотеку (допустим, тоже с общей суммой процентов 4 млн руб.). Сумма, возвращенная государством, составит: 260 тыс. руб. (основной вычет) + 390 тыс. руб. (3 млн руб. – 13%, вычет за проценты по ипотеке). Итого – максимальные 650 тыс. руб. (которые при желании она может полностью или частично «перевести» на супруга»)!
Важно: гарантированно получить от государства «максимальные» 650 тыс. рублей (где 260 тыс. рублей – основной вычет, а 390 тыс. рублей – вычет за проценты по ипотеке) можно только с одного объекта недвижимости! Если вы уже вернули 260 тыс. рублей с одной квартиры, а через некоторое приобрели новую квартиру в ипотеку, то налоговая может расценить это как повторное предоставление вычета и отказать вам в выплате процентов (хотя четко данный вопрос законодательно не урегулирован).
А если купили сразу несколько квартир?
С 2014 года имущественный налоговый вычет привязывается не к объекту недвижимости (дом, квартира, комната), а к субъекту, коим является его собственник. Если вы приобрели две комнаты по 1 млн руб. – можете претендовать на получение выплаты в 13% с 2 млн руб., то есть на 260 тыс. руб.
Сообщать в налоговую о том, что вы купили квартиру, не надо. Это за вас сделает Росреестр.
Когда можно получить вычет?
Тут все зависит от типа объекта недвижимости:
– если у вас квартира в строящемся доме, то подать документы для получения вычета можно только после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи;
– если вы приобрели недвижимость в готовой новостройке или на вторичном рынке, то обратиться с заявлением о предоставлении вычета можно сразу после регистрации сделки купли-продажи.
Срок получения вычета зависит от того, хотите ли вы «осчастливиться» большой суммой сразу или же предпочитаете ежемесячные выплаты по частям.
Чтобы получить сразу много, нужно дождаться окончания текущего года (документы на вычет подаются не раньше 1 квартала следующего года). Затем вы обращаетесь в ИФНС (попросту говоря – в налоговую) и предоставляете необходимый пакет документов. После приема документов 3 месяца будет идти камеральная проверка. Если все в порядке, то деньги на ваш банковский счет поступят в течение 4 месяцев. При желании можно отслеживать ход дела, получив в ИФНС пароль от личного кабинета на сайте.
Важно: размер выплаты в этом случае не может превышать суммарный размер подоходного налога, уплаченного вами (вашим работодателем) в течение года. Удерживают с вас, допустим, 6,5 тыс. рублей ежемесячно (при официальной зарплате 50 тыс. рублей в месяц). Соответственно, за год накопится 78 тыс. рублей. Вот их вам и вернут, а если размер вычета больше этой суммы – через год нужно снова обратиться в ИФНС и повторить процедуру. И так до тех пор, пока не получите вычет полностью.
Чтобы возвращать деньги от государства ежемесячно небольшими частями, ждать до конца года не придется. Для этого нужно будет получить право на вычет в ИФНС, затем обратиться с ним к работодателю. На основании этого документа с вас не будут удерживать НДФЛ до тех пор, пока не израсходуется вся сумма имущественного налогового вычета.
Опять же, если год закончился, а вычет получен не полностью – в начале очередного года надо повторно обратиться в ИФНС, чтобы подтвердить свое право на вычет, и снова предоставить документ работодателю.
Куда и с какими документами идти?
1. Для получения внушительной суммы раз в год– обращаемся в ИФНС. Нужно принести лично, отправить через сайт налоговой инспекции или же заказным письмом следующие документы:
– ксерокопию паспорта;
– договор о приобретении недвижимости (ДДУ или договор купли-продажи);
– акт приема-передачи квартиры (если у вас новостройка) или документ о собственности – выписка из ЕГРП (если у вас квартира во «вторичке»);
– банковские документы, подтверждающие факт перечисления денег со счета покупателя недвижимости на счет продавца, расписка продавца о получении денежных средств по договору;
– справка 2-НДФЛ (берется у себя на работе);
– налоговая декларация 3-НДФЛ (бланк можно скачать на сайте налоговой и заполнить самостоятельно прямо в ИФНС по инструкции (их полно в интернете), либо обратиться к «местным» специалистам, которые за определенную сумму (около 500 руб.) помогут вам справиться с этой задачей);
– свидетельство о браке (если супруги приобретают недвижимость совместно) и заявление о распределении вычета между ними;
– кредитный договор и справка из банка об отсутствии задолженности и уплаченных процентах (если квартира куплена в ипотеку).
Рекомендуем обращаться в налоговую лично, чтобы при наличии недочетов в документах можно было бы оперативно внести исправления или донести необходимые бумаги (если вдруг чего-то не хватает!), иначе в предоставлении ИНВ вам может быть отказано.
2. Для получения ИНВ небольшими частями ежемесячно, нужно сначала обратиться в ИФНС со всеми документами (см. список выше), кроме справки 2-НДФЛ, и написать заявление для получения права на вычет. В течение 30 дней налоговая рассмотрит предоставленные бумаги и выдаст вам уведомление о праве на вычет. Этот документ нужно отнести работодателю, чтобы, начиная со следующей зарплаты, с вас не удерживали подоходный налог.
Таким образом, выполнив несложные действия, после покупки нового жилья можно вернуть от государства до 650 тыс. рублей. Деньги могут пригодиться для ремонта и обустройства на новом месте, либо для других нужд. Уж лишними они точно не станут! Выбирайте, какой способ вам удобнее – накопить за год и получить сразу много или ежемесячно получать зарплату целиком, без удержания ндфл. И действуйте!
Не забудьте подписаться на канал Новострой-СПб, чтобы оперативно узнавать свежие новости о новостройках Петербурга и области. Читайте наши полезные статьи и инструкции, смотрите аэросъемку проектов на нашем портале, узнавайте о лидерах продаж по данным Росреестра и читайте мнения ведущих экспертов отрасли. Новострой-СПб – доступно о недвижимости!
Читайте также
Лайфхак: Как организовать квартирный переезд