На днях в СМИ были опубликованы официальные разъяснения Пенсионного фонда РФ о трех основных способах увеличения пенсии, которые на сегодняшний день предусмотрены в нашем законодательстве:
- повышение официального заработка,
- добровольное отчисление страховых взносов,
- отсрочка выхода на пенсию.
Безусловно, все они действительно позволяют увеличить размер пенсионного обеспечения. Но насколько они эффективны и что дают на самом деле? Предлагаю взглянуть на подводную часть айсберга:
Способ 1. Повышение официального заработка
Современная «балльная» система расчета пенсии вводит зависимость размера пенсии от уровня официального дохода гражданина: ведь именно с него начисляются страховые взносы в ПФР, которые затем преобразуются в пенсионные баллы – а это и есть страховая пенсия. Однако зависимость между официальным заработком и пенсией далеко не такая «прямая», как кажется на первый взгляд:
1) На индивидуальном лицевом счете работника отражаются не все 22% взносов, перечисленных работодателем с его заработка, а только 16% (6% – это т.н. солидарная часть тарифа, за счет которой финансируется фиксированная выплата нынешним пенсионерам).
2) Заработать можно лишь ограниченное количество баллов за год. Закон «О страховых пенсиях» устанавливает предельное значение баллов, которое учитывается при расчете пенсии за каждый год работы: за 2019 год – 9,13, за 2020 год – 9,57, с 2021 года – 10 баллов.
Максимальная величина официального заработка за 2019 год, которая зачтется в пенсию, составляет 87 495,83 рублей. Все, что получено сверх этого, на пенсии не отразится.
3) Страховые взносы на счет работника также зачисляются лимитированно: когда заработок с начала года достигает предельной величины базы для исчисления страховых взносов, с остальной суммы зарплаты до конца года взносы на лицевой счет работника не поступают. На 2019 год эта величина утверждена в размере 1 150 000 рублей.
Поэтому официально зарабатывать на пенсию эффективно лишь до определенного уровня.
Способ 2. Добровольное отчисление страховых взносов
Начиная с этого года, чтобы включить стаж в свою пенсию и повысить ее размер, можно добровольно платить страховые взносы в ПФР:
- минимум: МРОТ х 22% х 12 месяцев,
- максимум: 8 МРОТ х 22% х 12 месяцев
В 2019 году МРОТ составляет 11 280 рублей – соответственно, нужно уплатить от 29 779,20 до 238 233,60 рублей за год, чтобы добавить к пенсии стаж и баллы.
Но с учетом текущей стоимости одного балла в 87,24 рублей эти взносы дадут прибавку к пенсии в размере от 341,34 до 2 730,78 рублей в месяц. Получаем, что вложения окупятся через пенсию лишь примерно через 7 лет. Но вот если стажа не хватает для назначения пенсии, то это может быть более выгодно.
Способ 3. Отсрочка выхода на пенсию
Каждые 12 месяцев отсрочки обращения за пенсией по старости (но не более чем на 120 месяцев) дают прибавку за счет повышающего коэффициента. Рассмотрим, как это действует на конкретном примере:
Две женщины достигли 55 лет 1 января 2018 года, одна назначила пенсию по старости с этой даты, вторая делает отсрочку на 2 года – т.е. до 2 января 2020 года. Для равенства условий возьмем для обеих страховую пенсию в 100 баллов.
Первая получит пенсию за 2 года в размере:
- 2018 год: 4 982,90 + 8 149 (фиксированная выплата плюс страховая пенсия в 100 баллов) = 13 131,90 рублей в месяц или 157 582,80 рублей за год,
- 2019 год: 5 334,19 + 8 724 (с учетом индексации) = 14 058,19 рублей или 168 698,28 рублей за год.
В 2020 году размер ее пенсии с учетом индексации составит: 5 686,25 + 9 300 = 14 986,25 рублей в месяц.
Вторая соответственно недополучит за 2018 – 2019 годы: 157 582,80 + 168 698,28 = 326 281,08 рублей.
Но пенсия ее с 1 января 2020 года с учетом повышающих коэффициентов составит:
(5 686,25 х 1,12) + (9 300 х 1,15) = 17 063,60 рублей в месяц, что больше, чем у первой на 2 077,35 рублей.
Однако, чтобы окупить всю недополученную за 2 года пенсию, ей потребуется почти 157 месяцев или почти 13 лет. Только после этого она выйдет в «плюс» по сравнению с первой пенсионеркой.
Как видно, повысить пенсию теми способами, что обозначил ПФР, действительно можно, но не всё так просто в реальной жизни…