Для налоговых вычетов на лечение необходимо собрать пакет документов:
- оригиналы договоров на лечение;
- оригиналы платежных документов (чеков)
- записать на бумаге или распечатать номер своего ИНН и ФИО получателя вычетов.
Далее с этими документами идем в медицинские центры и просим предоставить копию лицензии медицинского учреждения на оказание соответствующих медицинских услуг и справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы по форме, утвержденной Приказом МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256. Можно получить вычеты на лечение детей (до 24 лет, в случае очного обучения в учебном заведении), мужа, жены, родителей. В данном случае в справке об оплате медицинских услуг укажут о том, что налогоплательщик - вы и оплачивали услуги за вышеперечисленных лиц.
После того, как мы получили все вышеперечисленные документы, нужно сделать их копии. Итак, у нас на руках должны быть:
- копии договоров на лечение;
- копии платежных документов (чеков);
- копии лицензий медицинских учреждений;
- оригиналы справок об оплате медицинских услуг;
- копия свидетельства о рождении ребенка (если получаем вычеты за лечение ребенка);
- копии свидетельства своего рождения, паспорта родителя/ей (если получаем вычеты за лечение родителей);
- копию паспорта супруга/и (если получаем вычеты за лечение супруга/и).
Для получения налоговых вычетов на покупку жилья необходимы копии следующих документов:
- договора купли-продажи или долевого участия;
- документа, подтверждающие право на собственность (свидетельства о государственной регистрации права)
- платежного документа;
- акта о передаче квартиры (доли/ей в ней)
С места работы просим справку о своих доходах и удержанном налоге (форма 2-НДФЛ).
Далее скачиваем программу «Декларация» и форму заявления о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа) с официального сайта налоговой службы.
Устанавливаем программу на свой персональный компьютер. Открываем, выбираем в пункте слева: «Задание условий» тип декларации 3- НДФЛ, ставим номер инспекции, номер корректировки - 0, ОКТМО будет в справке из бухгалтерии с места работы. Далее выбираем признак налогоплательщика доходы и достоверность, подтверждаемую лично или представителем.
В пункте «Сведения о декларанте» вносим ФИО, данные о гражданстве, сведения о документе, удостоверяющем личность и контактный телефон.
Пункт «Доходы, полученные в РФ» включает источники выплат, нажимаем первый плюс и добавляем данные. Затем нажимаем второй плюс, который ниже, появляются сведения о полученном доходе, в котором нужно внести код дохода, сумму и месяц получения дохода, сумму налога удержанную. Третий плюс нажимаем только в том случае, если имеются стандартные, социальные и имущественные вычеты, предоставляемые налоговым агентом, например, вычеты на ребенка. Вся информация, касающаяся этого раздела, содержится в справке с места работы о своих доходах и удержанном налоге (форма 2-НДФЛ).
Мы подошли к пункту «Вычеты», нажимаем на вкладку «социальные» и ставим галочку перед фразой «предоставить социальные налоговые вычеты». Ниже мы видим пункт: «суммы, затраченные на» и выбираем «лечение». Здесь пишем всю сумму, потраченную на лечение, просуммировав чеки.
Если нам нужен вычет на покупку жилья, нажимаем вкладку «имущественный», ставим галочку перед фразой «предоставить имущественный налоговый вычет». В «сведениях об объектах» нажимаем плюс, появляется окно с данными объекта, заполняем в соответствии с документами наименование объекта, признак налогоплательщика, код номера объекта, номер объекта, дата регистрации права собственности на жилье/земельный участок, доля (при наличии), стоимость объекта. Есть также пункт «являюсь пенсионером», где ставится галочка теми, кто вышел на пенсию.
Далее жмем кнопку «сохранить», можно предварительно посмотреть то, что получилось, нажав на «просмотр», форма представлена на 6 листах. Код КБК на второй странице выскакивает автоматически. Он пригодится для заполнения заявления о возврате. Проверяем на достоверность введенные данные и распечатываем форму.
В форме заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога на первой странице вводим свой ИНН, ФИО, номер заявления и код налогового органа. На основании статьи 78, далее после фразы «прошу вернуть» и «сумму» ставим в прямоугольниках цифру -1. В пункте «налоговый период» в прямоугольниках ставим: ГД. 00. год, за который хотим подать документы на вычеты. Код ОКТМО и КБК берем из декларации 3-НДФЛ, которую составили выше и распечатали. Не забываем указать, что заявление составлено на 3 листах.
На второй странице заявления заполняем ИНН, ФИО, номер счета и реквизиты банка, куда будет перечисляться сумма вычетов и паспортные данные. На третьей странице дублируем ФИО, данные паспорта, а также указываем свой адрес. Проверяем правильность введенных данных и отправляем на печать.
Заключительным этапом будет составление реестра подтверждающих документов при представлении декларации 3-НДФЛ, форму можно скачать из интернета. В реестре необходимо будет указать количество всех копий (листов) предоставленных документов по разделам, о которых говорилось в начале статьи.
Общее количество всех листов указать в форме декларации 3-НДФЛ на первой странице.
В налоговую службу берем весь пакет документов: форму декларации 3-НДФЛ, заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога, справку с места работы о доходах, копии перечисленных документов, указанных в начале статьи, в зависимости от конкретной ситуации, также паспорт. Не забываем поставить свою подпись и дату на каждом листе формы 3-НДФЛ. Вычеты поступят на указанный вами счет примерно через 3 месяца.
Подведем итог, составлять декларацию самостоятельно не так уж и сложно, как кажется в начале, при желании можно во всем разобраться. Надеюсь, эта статья кому-то поможет, удачного дня!
