На дворе – первое декабря, и до главного праздника остается все меньше времени. Каждый человек перед Новым годом ждет чудо. Знаете ли Вы, что за каждым подарком от организации стоит целая процедура отчетности?
1С-Рарус в преддверии Нового года решил в серии статей рассказать, как в программе «1С:Бухгалтерия 8» оформить новогодние подарки детям сотрудников.
Мы запускаем небольшой блок из статей, каждая из которых рассказывает определенные этапы учета новогодних подарков. В них мы расскажем:
1. О поступлении детских новогодних подарков, их оплате и выдаче.
2. О признании постоянного налогового расхода (ПНР) и формировании налоговой и бухгалтерской отчетности (в следующей части)
Поступление детских новогодних подарков
1. Закуплены детские новогодние подарки
2. Учтен входной НДС
Документ «Поступление (акт, накладная, УПД)»
- В разделе «Покупки» – «Поступление товаров и услуг» (акты, накладные, УПД).
- Кнопка «Поступление». Вид операции документа – «Товары (накладная, УПД)».
- Заполним документ
- «Провести» документ.
3. Входной НДС принят к вычету
Документ «Счет-фактура полученный»
- В документе поступления заполните поля «Счет-фактура №» и «от»,
- Нажмите кнопку «Зарегистрировать». Программа автоматически создаст документ «Счет-фактура полученный».
Оплата детских новогодних подарков
1. Перечислена оплата продавцу за детские новогодние подарки
Документ «Списание с расчетного счета»
- Раздел: «Банк и касса» – «Банковские выписки».
- Создайте документ по кнопке «Списание»
- Заполните поля документа
- Установите флажок «Подтверждено выпиской банка».
- Кнопка «Провести».
Выдача детских новогодних подарков
1. Исчислен НДС с безвозмездной передачи подарков
Документ «Безвозмездная передача»
- Раздел: «Продажи» – «Безвозмездная передача».
- Кнопка «Создать».
- Заполните документ ("Товары" и "Счет затрат")
- Кнопка «Провести».
2. Выписан счет-фактура
Документ «Счет-фактура выданный»
- Нажмите кнопку «Выписать счет-фактуру» в документе «Безвозмездная передача».
- Автоматически будет создан документ «Счет-фактура выданный».
- Проведите проверку данных в документе
- Поле «Код вида операции» заполняется автоматически значением «10», которое соответствует отгрузке товаров, имущественных прав на безвозмездной основе.
- Снимите флажок в поле «Выставлен (передан контрагенту)», так как фактически счет-фактура не будет передан сотрудникам.
- Для печати счета-фактуры используйте кнопку «Печать».
Какая чудесная пора для маленьких детишек, которые так ждут подарков! Чудо получат и взрослые, ведь они смогут быстро разобраться с учетов новогодних подарков и заняться подготовкой к главной ночи года!
Уже совсем скоро мы продолжим эту серию, поэтому скорее подписывайтесь на наш канал, следите за обновлениями!