Одной из самых затратных статьей в бюджете каждого человека, каждой семьи несомненно является приобретение собственного жилья. Поэтому полезным будет знать, что часть этих расходов возвращается посредством имущественного вычета.
В данной статье рассмотрим:
- кто именно может рассчитывать на данную выплату;
- какие существуют условия ее получения;
- какое количество денежных средств можно вернуть, купив квартиру в России.
✅ Условия для получения имущественного вычета
Для того, чтобы государство выплатило вам 13% от суммы вашей квартиры, необходимо соблюдение ниже перечисленных условий:
- Проживание на территории Российской Федерации не менее 183 дней, иными словами вы должны являться налоговым резидентом нашей страны.
- Официальное трудоустройство. Вы в обязательном порядке должны выплачивать основной налог от дохода — НДФЛ, который на настоящий момент в России составляет 13% и взимается с заработной платы. Вычет напрямую зависит от данного вида налога. Вернуть больше, чем вы заплатили в бюджет государства обязательных платежей, вы не можете. Но вы вправе направлять в налоговую свое заявление до тех пор пока не исчерпаете свой лимит.
- Факт приобретения недвижимости в России в ипотеку или же за собственные денежные средства.
- Документальное подтверждение вашей собственности. При покупке квартиры в новостройке необходим подписанный акт приема-передачи жилплощади.
🚫 Ограничения на получение имещественного вычета
К сожалению, есть ряд случаев, когда получить нельзя получить налоговый вычет. Рассмотрим их подробнее:
- Жилье оплачено не самим покупателем, а государством или работодателем.
- Налоговый вычет не выплачивается с материнского капитала. Но это НЕ означает, что при покупке квартиры с использованием МК, налоговый вычет вовсе нельзя будет оформить. В данном случае из общей суммы сделки вычитается сумма подаренных государством денежных средств, и только с полученной разницы возвращается 13%.
- Жилье приобретено у близких родственников, таких как: родители, супруги, дети, братья/сестры, опекун/подопечный, то есть людей, которые зависимы друг от друга и могут быть заинтересованы в этом.
- Налоговый вычет не может быть оформлен с доходов покупателя, которые облагаются налогами по ставке отличной от 13%.
📈 Как выжать максимум?
Через имущественный вычет можно вернуть всего 13%, кроме этого ограничена и сумма, с которой исчисляется данный процент.
При соблюдении всех выше перечисленных условий каждый человек имеет право вернуть не более 650 тысяч рублей. Разберёмся откуда берётся данная сумма.
Основное — это 260 тысяч рублей или 13% от двух миллионов. 2 миллиона — это установленный предел, с которого исчисляется налоговый вычет в нашей стране. Данное касается только стоимости самого жилья.
Пример: Если приобретённая вами квартира стоит более двух миллионов, то получить вычет со всей суммы вы никак не сможете, но если сумма квартиры меньше заявленного предела, то имущественный вычет будет рассчитываться именно от суммы совершенной покупки.
Важно также знать, что оставшаяся сумма вычета, недополученная вами, не сгорает. Вы имеете право ее дополучить при покупке других объектов недвижимости. Хотелось бы, чтобы данное предельное значение индексировалась каждый год прямо пропорционально индексу инфляции.
Ещё 390 тыс. рублей могут стать вашими, если вы решите вернуть 13% с уплаченных процентов банку. Максимальная величина, с которой исчисляется вычет в данном случае — 3 млн. рублей. Вычет с процентов оформляется только один раз, с одного недвижимого имущества. Поэтому прежде, чем обращаться в налоговую, стоит все обдумать и посчитать с целью получения большей выгоды.
Данные правила относятся к жилью, приобретенному после 2014 года.
👰 Супруги могут получать два вычета?
Если вы решили приобрести квартиру, дом, жилое помещение, находясь в браке, то и имущественный вычет в данном случае вправе получить каждый из супругов. Таким образом, семьи при покупке недвижимости могут вернуть в свой бюджет сумму в два раза больше, а именно не более 1 млн. 300 тыс. рублей. Этот немаловажный факт и приятный бонус, которым необходимо обязательно воспользоваться.
В случае если стоимость купленной квартиры находится в диапазоне от двух до четырех миллионов рублей, то муж и жена сами решают, с какой суммы получит вычет каждый из них.
💡Совет: ориентироваться на сумму заработной платы. Если вычет оформит тот супруг у кого выше ЗП, то сумма вычета, как ежегодная, так и ежемесячная, будет больше, и вы быстрее вернете свои деньги.
Если вы не знали ранее о налоговом вычете, а квартиру приобрели несколько лет назад — не отчаивайтесь. Вы имеете возможность оформить заявление на возврат денежных средств в любое время. В таком случае вам разрешается вернуть часть уплаченных ранее вами налогов как минимум за три года, которые предшествуют год подачи заявления. Право собственности должно быть оформлено раньше тех лет, за которые вы собираетесь получить вычет.
Малоизвестным является факт о том, что с 2016 года налогоплательщик вправе получить вычет с процентов не только по ипотечным договорам, но и по другим целевым кредитам и займам. Данное указано в письме Министерства Финансов № 03-04-05/20053 от 8 апреля 2016г. Для этого необходимо, чтобы в договоре было прописано, что деньги выданы банком именно на приобретение жилья в России.
📄 Как оформить имущественный вычет?
Остаётся изучить и узнать самый главный момент — то, как проходит процедура получения налогового вычета.
Налоговый вычет можно оформить двумя способами.
Во-первых, через своего работодателя. Здесь не нужно дожидаться окончания года, лучше подать документы сразу. Работодатель будет обязан выплачивать вам заработную плату, не удерживая с неё НДФЛ 13% до тех пор, пока не будет исчерпана сумма вычета полностью. Выбрав данный путь, вам, скорее всего, будет легче выплачивать банку кредит, ведь ваш ежемесячный доход будет выше.
Во-вторых, имущественный вычет вы можете получить напрямую через налоговую. Тогда вам единовременно будет выплачена вся сумма, на которую вы имеете право рассчитывать. Чаще всего выбирают именно этот способ, особенно он актуален при обустройстве или ремонте жилья. Семьям он может быть интересен с целью накопления первоначального взноса на приобретение квартиры детям или же оплаты их обучения в образовательных учреждениях. Ещё одной отличительной чертой этого способа является то, что заявление в налоговую подается не сразу, а только после окончания года, в котором было приобретено жилье.
Неважно какой из приведённых способов выберете вы, в том и в другом случае вам необходимо будет заполнить заявление, которое на налоговом языке называют декларацией по форме 3-НДФЛ. С полным списком необходимых для этого документов можно ознакомится на официальном портале государственных услуг / налоговой службы. Для возврата части уплаченных процентов будет необходимо запросить в банке график внесения платежей и справку, в которой отражена их общая сумма.
Если вы решили рефинансировать ипотеку и нашли более выгодные для вас условия по кредитованию, то это не является препятствием в получении налогового вычета. Вам просто необходимо будет предоставить еще пару ценных бумаг.
Важно только, чтобы договор, заключенный с новым банком, был также договором ипотечного кредитования, то есть в нем должно быть прописано, что рефинансирование осуществляется с той же самой целью — приобретения собственного жилья.
Подать документы можно как в самом отделении налоговой по месту регистрации, так и онлайн на сайте ФНС. Гораздо удобнее это сделать через Интернет, в уже готовой форме декларации 3-НДФЛ есть подсказки в каждом поле и на каждом этапе заполнения. Очень удобно, что заполненное не до конца заявление можно сохранить в черновиках и вернуться к нему в удобное для вас время. При этом не нужно стоять в очередях, тратить своё собственное время.
Налоговая инспекция имеет право рассматривать ваши документы в течение трех месяцев. После получения положительного решения денежные средства поступят вам на карту в течение 30 дней.
Налоговый вычет в России можно получить не только при покупке жилья, но и со стоимости дорогостоящих медикаментов, лечения в медицинских учреждениях и обучения на платной основе.
Несмотря на то, что имущественный налоговый вычет — это возврат собственных денежных средств, которые были ранее нами уплачены государству в виде обязательных налогов, всё-таки это еще и приятный бонус при покупке квартиры.
Цены на жилье растут, в этом году их рост особенно заметен и ощутим. Это произошло за счёт увеличения спроса на недвижимость, который образовался в результате сокращения ставки по ипотеке.
Именно поэтому об имущественном вычете необходимо говорить, о нем нужно знать каждому гражданину нашей страны. Может для некоторых он станет определяющим аргументом в решении, сталкивать ли свою жизнь с таким, как правило, долго длящимся кредитом. Это небольшой стимул в приобретении своего собственного жилья.
Если статья была вам полезна, поделитесь ей в соц. сетях с другими людьми. Спасибо! Все новостройки России на сайте Кайли.