IR/PR–менеджер -Сторона, занимающаяся информационным сопровождением процесса IPO, взаимодействует со СМИ, инвесторами, IR и PR службами эмитента.
S-1 (регистрационная) заявка-Документ, подаваемый в Комиссию по ценным бумагам и биржам и уведомляющий о намерении компании выпустить акции первичного размещения. Включает в себя проспект эмиссии.
Аллокация (Allocation) - аллокацией называют удовлетворенную долю от заявки участника. К примеру если хотели купить на 1000$ а вам брокер одобрил всего на 100$ - это аллокация 10%.
Американские депозитарные расписки(American Depositary Receipts, ADR)-Ценные бумаги, предоставляемые неамериканскими компаниями, желающими зарегистрироваться на бирже в США. Представляют собой некоторое количество обыкновенных акций компании.
Андеррайтер (Underwriter) - обычно, это крупный, интернациональный банк, который будет заниматься организационным сопровождением IPO.
Аудит (Audit)- Проверка достоверности ведения бухгалтерского учета и финансовых отчетов предприятия.
Аудитор (auditor)- Компания, проводившая проверку финансовой отчетности эмитента.
Валовая прибыль андеррайтера (Gross Spread)- Валовая прибыль андеррайтера, которую он получает за проведение IPO. Рассчитывается путем вычитания из объема предложения IPO чистого дохода эмитента. Обычно составляет около 7-8% объема предложения.
Ведущий менеджер (Lead-manager)- Главный андеррайтер, контролирующий весь процесс предложения, в том числе время проведения road show, цену предложения и так далее. На проспекте эмиссии название компании, являвшейся lead manager, располагается слева, сверху над остальными менеджерами. Далее под ним другие менеджеры слева на право по степени важности. Основными функциями lead-manager являются следующие:
• организация синдиката андеррайтеров;
• управление синдикатом андеррайтеров;
• распределение акций среди андеррайтеров синдиката;
• принятие рисков размещения акций эмитента;
• контроль процесса размещения;
• контакт с эмитентом.