Всем привет.
Я на этой неделе готовился к судебному заседанию по защите своего клиента от субсидиарной ответственности по делу о банкротстве его юридического лица. При подготовке к судебному заседанию я изучал судебную практику. Из данной судебной практики следует, что история вполне является типичной и часто встречающейся.
Я решил рассказать истории из своей практике.
История первая. Предложили деньги за открытие ООО или ИП.
Суть истории в том, что к нему обратился уже его бывший друг, который предложил ему за некую сумму денег стать учредителем и директором нескольких юридических фирм, а также открыть ИП.
Он открыл на себя юридические лица, открыл ИП, открыл расчетные счета. ЭЦП и документы передал своему "товарищу". И ежемесячно получал от него "зарплату".
Через два года его вызвали в налоговую инспекцию для пояснения вопросов по уплате налогов и не сдачи налоговой отчетности. В налоговой ему пояснили, что за два года через его юридические лица и ИП провели несколько десятков сделок на миллионы рублей, а отчетности не сдавали, налоги не платили.
Схема была такова, что на юридические лица заводились деньги, а дальше они переводились на ИП и обналичивались.
Налоговая предъявила ему требования по уплате налогов. У него таких денег не было. В итоге налоговая подала на банкротство.
В рамках дела о банкротстве его привлекают к субсидиарной ответственности. По факту уйти от субсидиарной ответственности у него немного вариантов, так как по сути набирается весь набор для этого:
- он не вел бухгалтерию и не сдавал отчетность.
- он не передал документы арбитражному управляющему, так как их у него объективно нет. Суд не будет слушать доводы о том, что он номинальный учредитель и директор.
- он не подал на банкротство в том момент, когда у его "бизнеса" возникли признаки банкротства.
- Все долги возникли из задолженности по налогам, а суды не прощают такие долги.
Если его привлекут к субсидиарной ответственности, то ему не поможет даже личное банкротство, так как в силу ст. 213.28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", такие долги не списываются.
Его "товарищ" испарился. Доказать факты передачи документов и ЭЦП ему невозможно, так как нет расписок или свидетелей. Более того, любое активное действие может привести к тому, что в отношении клиента может быть возбуждено уголовное дело по ст. 173.1 и 173.2 УК РФ.
Поэтому не рекомендую даже за деньги соглашаться на должность руководителя юридического лица или быть учредителем, если реально бизнесом заниматься не будете.
Если же руководителем юридического лица стали, то нужно держать все под контролем - платежи, все заключаемые сделки, сдавать вовремя отчетность и т.д.
История вторая. Предложили получить деньги на счет для обналичивания.
Вторая история вытекает из первой. Суть ее в том, что к другому клиенту обратился также знакомый с просьбой принять и обналичить крупный платеж. Все это он предложил сделать за определенный процент. На свои счета знакомый не мог принять деньги, так как у него были долги по кредитами и алиментам, поэтому приставы арестовали счета. Естественно ему поверили, дали номер счета, обрадовались заработку.
Через пару месяцев клиент получает претензию о возврате денег как ошибочный платеж. В итоге пока он искал своего "знакомого" суд взыскал с него эти долги, а обжалование в вышестоящие инстанции не помогло.
Сейчас я провожу ему процедуру банкротства, все идет к списанию долгов.
Поэтому я также не рекомендую соглашаться на всякие "мутные" схемы и сделки. Сиюминутная выгода не стоит того.
PS: Клиенты не пожелали раскрывать свои номера дела и персональные данные, поэтому ссылки на их дела я дать не могу.