Если вы купили квартиру, то государство готово вернуть вам часть суммы: 260 или 520 тысяч рублей. В этой статье расскажем, как получить деньги от государства и что для этого нужно сделать.
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет — возможность вернуть себе часть уплаченного подоходного налога. Налоговых вычетов бывает много: социальные, профессиональные, имущественные. Если вы купили квартиру, то у вас появляется право на имущественный вычет.
Имущественный налоговый вычет — уже уплаченный вами подоходный налог, который государство может вернуть при покупке квартиры. Сумма возврата НДФЛ ограничена — 260 тысяч рублей. Если оба супруга работают официально, то с одной квартиры семья может вернуть 520 тысяч рублей (260 тысяч рублей возвратят мужу, столько же — жене).
Какие условия нужно соблюсти, чтобы получить вычет на квартиру?
- Являться резидентом РФ. Если вы живёте в стране не менее 183 дней в году и платите в ней налоги, значит, вы резидент РФ.
- Иметь официальную работу. Если вы самозанятый или безработный, то подоходный налог вы не платите. Поэтому вычет получить не сможете.
- Подтвердить, что вы купили квартиру. Вернуть подоходный налог с квартиры, которую вы унаследовали или получили в подарок, невозможно.
- Собрать документы.
Для новостройки подойдёт акт приёма-передачи, но не подойдёт договор долевого участия. Даже если вы внесли всю сумму, подать на вычет вы сможете только после сдачи дома.
Для вторичного жилья подойдёт свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.
5. Купить квартиру не у близких родственников. Перед тем, как одобрить вычет или отказать, налоговая проверит родство покупателя и продавца недвижимости. Если продавец приходится вам мамой, отцом, сестрой, братом, дедушкой, бабушкой, то в вычете вам откажут.
6. Не использовать право на вычет ранее. Получить имущественный вычет можно раз в жизни. Если вы уже оформляли возврат налога, сделать это повторно не получится.
Какие документы нужны для возврата налога?
1. Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН
2. Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче
3. Платежные документы (банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки)
4. Справка 3-НДФЛ, если подаёте декларацию
5. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке
6. Кредитный договор, если покупали квартиру в ипотеку
Как рассчитывается налоговой вычет?
Один человек может раз в жизни получить 13% от 2 миллионов — 260 тысяч рублей. Максимальная сумма вычета не зависит от региона и стоимости квартиры: собственник квартиры за 5 миллионов рублей получит такой же вычет, как и собственник квартиры за 2 миллиона рублей.
Если вы купили квартиру дешевле 2 миллионов рублей и получили не максимальную сумму вычета, то сможете перенести остаток на другой объект недвижимости. К примеру, вы купили квартиру за 1 миллион рублей и получили только 130 000 ₽. Остальные 130 000 ₽ вы сможете вернуть, когда купите другую квартиру и подадите на вычет.
Если вы не успели получить всю сумму налогового вычета за год, то она распределиться на следующий год. К примеру, вы зарабатываете 80 000 ₽ в месяц. Из них вы получите 10 400 ₽ налогового вычета в месяц или 124 800 ₽ в год. Оставшиеся 135 200 ₽ распределятся в следующем году. При неизменной зарплате в 70 000 ₽ вы получите весь вычет за 2 года и 1 месяц.
Как получить налоговый вычет?
Подать на налоговый вычет можно 2 способами: отправить декларацию 3-НДФЛ в налоговую или уведомление о праве на вычет работодателю.
1. Вычет по декларации собственники получают в следующем или любом другом году после получения права собственности. Декларацию нельзя подать в год покупки квартиры и получить вычет сразу. Если вы купили квартиру в мае 2020 года, то получите вычет только в мае 2021 года. Всё это время из вашей зарплаты будут вычитать подоходный налог, который вы получите через год в виде вычета. Форма декларации часто меняется, скачать актуальную форму удобно с сайта nalog.ru. Там же можно отправить пакет документов через личный кабинет. Налоговая проверит декларацию и вернёт сумму на счёт. Проверка займёт до 3 месяцев.
2. Вычет у работодателя можно получать частями каждый месяц сразу после получения права собственности. Для этого подайте в налоговую заявление и приложите копии документов прямо в личном кабинете налогоплательщика. В течение месяца налоговая выдаст вам уведомление о праве на вычет, которое нужно отдать работодателю. Налог начнут переводить вам вместе с зарплатой в следующем месяце, целый год ждать не нужно. Кроме этого вам должны вернуть удержанную сумму с начала года. К примеру, если вы получите право собственности в августе, то вам вернут подоходный налог с января — за 7 месяцев.
Памятка «Что сделать, чтобы получить налоговый вычет?»
- Купить квартиру
- Проверить, соответствуете ли вы условиям для одобрения вычета
- Собрать пакет документов
- Выбрать способ получения вычета: по декларации или у работодателя
- Подать заявление и пакет документов в налоговую через личный кабинет налогоплательщика
- Дождаться ответа от налоговой или уведомления о праве собственности в зависимости от способа получения вычета
- Получить выплату через год при подаче декларации
- Получить выплату через месяц при подаче работодателю документа о праве собственности