Привет!
Меня зовут Роман и ты на канале ИнвестБорода & LIFE.
Сегодняшний выпуск - это продолжение рубрики "Инвестиции с нуля", в которой я рассказываю о инвестициях на фондовом рынке, показываю какой путь прохожу сам, что изучаю, на какие моменты обращаю более пристальное внимание и с какими возможными трудностями сталкиваюсь в процессе обучения.
В предыдущем выпуске я рассказывал как выбрать брокера, на какие моменты необходимо в первую очередь обращать внимание, а так же о механике торговли на бирже и где искать интересующие нас ценные бумаги: "Как выбрать брокера, чтобы начать инвестировать в 2021 году. Инвестиции с нуля. Часть II."
Прочитайте эту статью до конца чтобы узнать:
- что такое ИИС и когда стоит его открывать;
- как получить максимальную выгоду при использовании ИИС и обычного брокерского счёта.
В дополнение к основному брокерскому счёту существует возможность открыть ещё и индивидуальный инвестиционный счёт.
Видео находится в самом низу этого выпуска. Можете прочитать его или же спуститься в конец статьи и посмотреть видео-версию.
Что же такое ИИС?
Граждане нашей страны могут открыть ИИС - это специальный брокерский счёт, главное отличие и особенность которого заключается в наличии льготного налогового режима для него.
На ИИС так же можно совершать абсолютно любые сделки с ценными бумагами: покупка и продажа акций, облигаций и других активов.
Если инвестор официально трудоустроен и его работодатель исправно производит все налоговые отчисления (а именно налог на доходы - НДФЛ равный 13 % от получаемой зарплаты) , то можно запросто претендовать на доход по налоговому вычету каждый год.
Но если ты работаешь сам на себя: индивидуальный предприниматель или такая новомодная нынче "штука" как самозанятый, и нет НДФЛ который можно вернуть посредством налогового вычета, то не спеши расстраиваться, досмотри этот выпуск до конца и узнаешь какую возможность даёт ИИС для тебя!
Самым важным нюансом у ИИС является наличие ограничения:
Счёт открывается на 3 года и в течение этого срока с него нельзя выводить деньги!
Весь доход поступающий на этот счёт в виде дивидендов, купонов, прибыли от торговли ценными бумагами остаётся внутри него и возможна только дальнейшая покупка активов. Вывести эти полученные средства - нельзя ! Вернее, как, вывести-то можно, но в этом случае ИИС закроется и если были начисления в виде вычетов, то их придётся вернуть обратно налоговой службе.
Так что если вы планируете инвестировать на краткосрочный промежуток времени два года или вообще меньше, то ИИС не ваш случай, тут лучше воспользоваться только обычным брокерским счётом.
Кстати на сайте налоговой службы, в личном кабинете можно узнать о наличии уплаченного за вас НДФЛ.
Как работает ИИС?
Если планируете использовать данный счёт для получения налогового вычета, то следует запомнить: пополнять его следует каждый год на протяжении всего срока и возврат НДФЛ происходит на следующий год (т.е. в 2020 году открыли и пополняли, в 2021 году пополняем дальше и получаем вычет за 2020 год).
Каждый год необходимо делать пополнения счёта новыми взносами, чтобы каждый последующий год получать 13% от вложенного. Такая механика работы ИИС называется - ИИС по типу А (вычет на взнос). Не получится один раз внести, скажем 200 тысяч рублей, а потом на протяжении трёх лет получать по 26 тысяч ежегодно.
Существует ещё одно ограничение - максимум можно вернуть за год 52 тысячи рублей . Чтобы получать максимально возможную сумму по возврату, нужно ежегодно вносить по 400 тысяч, можно конечно и больше, но вычет уже никак не изменится. Ну и логичным является тот факт, что не получится вернуть больше чем за вас заплатил работодатель!
По истечению трёх лет закрывать счёт необязательно, можно им пользоваться дальше и получать вычеты.
Самой эффективной стратегией будет являться ежегодное пополнение счёта не менее чем на 400 тысяч рублей, а чтобы минимизировать свои риски при этом и не вкладываться в акции, можно использовать ОФЗ (Облигации Федерального Займа). Кстати в выпуске: "Инвестиции в акции и облигации, как начать в 2021 году. Инвестиции с нуля. Часть I." я рассказывал о азах инвестирования, о базовых понятиях и принципах, где происходит торговля ценными бумагами и как получить к этому доступ благодаря брокеру если ещё не смотрели, то обязательно стоит ознакомиться.
Чуть не забыл упомянуть ещё один немаловажный факт! Когда вы подаёте заявление на возврат НДФЛ, то в нём указывается абсолютно любая ваша банковская карта, налоговая служба переводит на неё деньги и на них не распространяется правило "не выводить три года"!
Как же быть ИП и самозанятым?
В случае, когда возвращать-то особо и нечего или совершенно нечего, существует возможность использовать ИИС с другим вычетом - ИИС по типу Б (вычет на доход).
Тут дела обстоят немного проще: при получении дохода от совершенных сделок мы не платим налог на доход , а также он не уплачивается от полученных купонов, за исключением тех, на которые распространяется ставка в 35%. Но налог на доход с дивидендов уплачивается в любом случае.
Проще показать на примере.
Открыли ИИС 3 года назад (это обязательное условие, чтобы счёт просуществовал уже не менее трёх лет), затем торговали акциями и заработали на этом 150 тысяч рублей (именно заработали, то есть получили прибыль). Если бы данные действия происходили на обычном брокерском счете, то с нас бы удержали 13% а это собственно 19 500 рублей. При использовании ИИС по типу Б, в данном случае налог будет равен 0 руб.
Но если кто-то вдруг подумал, что получится совмещать оба типа ИИС, то огорчу вас, это не так. Можно выбрать только один вариант вычета.
Зачем открывать ИИС?
Можно этого конечно и не делать, но это очень полезный инструмент, который рано или поздно сможет вам пригодиться. Счёт открыт, по нему идёт стаж (например, как у меня сейчас), проходит три года и можно без ограничений им пользоваться по своему усмотрению. Скажем за это время вы официально трудоустроились, и работодатель начал производить налоговые отчисления.
Ещё сейчас в голове возникла следующая схема его использования. Скажем есть банковский вклад, на котором лежит 1 млн. 200 тыс. рублей (ну или чуть больше, или меньше). Банковский вклад под "сумасшедшие" от 3 до 5% годовых. ИИС был открыт в этом году и имеется официальное трудоустройство (со всеми вытекающими)), переводим 400 тысяч с банковского вклада на ИИС и в следующем году получаем налоговый вычет размером в максимальные 52 тысячи рублей. И это уже, на минуточку, 13 % годовых получается, без учёта вероятного роста активов, даже самых низко рисковых ОФЗ. Повторяем данную процедуру на протяжении тех лет на сколько хватит сбережений или пока не истекут три года и данные деньги не понадобятся на какую-то покупку или ещё что-то. Напишите в комментариях, что думаете о такой вот схеме?
Важные моменты
Ещё несколько моментов о которых обязательно рассказать!
- Максимальная сумма , которую можно внести на Индивидуальный Инвестиционный Счёт за один календарный год - 1 млн. рублей.
- Если брокерских счетов может быть неограниченное количество, то с ИИС есть это строгое ограничение - инвестор может иметь только один ИИС. Но, например, абсолютно возможно закрыть этот счёт у одного брокера и открыть у другого.
- Пополнение счёта происходит в рублях . Для того чтобы производить покупки иностранных активов, валюта покупается уже внутри ИИС.
Как понять какой тип ИИС выбран? Тут фактом вашего выбора является заявление на вычет в налоговую. Если таковое было подано, значит присваивается вычет по типу А.
Внимательно изучайте договор, когда открываете ИИС (да и вообще всегда любые договора). Некоторые брокеры могут "подсовывать" неприятные моменты, по типу доверительного управления вашими средствами на ИИС или же сборы, комиссии за консультации, обучение или какие-то иные ненужные и платные услуги.
Надеюсь изложенная информация была полезной и помогла разобраться в вопросе что же такое Индивидуальный Инвестиционный Счёт и как с ним работать правильно.
Если это так, то ставь лайк и напиши в комментариях, планируешь ли ты открывать ИИС, а может уже довольно активно и успешно используешь этот инструмент и получаешь все возможные льготы по нему?
А ещё не забудь подписаться на канал, ВОТ ЗДЕСЬ, чтобы не пропустить новые выпуски,
Всем удачи, финансов в кэш, уверенного роста и до скорой встречи!Пока-пока!
