Аккредитив — если говорить словами википедии, это условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву).
Сложновато?
Согласен. С таким определением малому и среднему бизнесу, точно не захочется даже разбираться что же это за продукт… При этом, они даже не узнаю, что один из самых распространенных способов расчетов в Европе, ну и немного не мало, в международных расчетах.
А всё почему? Потому что будем говорить простыми словами)).
Итак, аккредитив это такая форма расчета между покупателем и продавцом, при которой от имени покупателя продукции, открывается аккредитив в банке – если говорить простыми словами, то это специальный счет, со специальными условиями – о которых мы поговорим следом.
В данном аккредитиве прописывается поставщик, в пользу которого данный аккредитив открывается, и Банк уведомляет поставщика – что в его пользу открыт аккредитив, на конкретных условиях. Что же при это делает аккредитив самым безопасным способом расчетнов?
Всё очень просто. При открытии аккредитива, покупатель размещает на специальном аккредитивном счете заранее оговоренную в договоре с поставщиком сумму за поставку (или за услуги, не принципиально). А также, в аккредитиве прописывается пакет документов, который будет необходимо получить от поставщика… для чего спросите Вы?
Вот здесь то и самое интересное. После того, как деньги от покупателя размещены на специальном аккредитивном счете, покупателем перестает свободно пользоваться данными денежными средствами. Т.е. покупатель более не собственник своих средств?
Условно это так. Для чего это делается?
Помните, мы с Вами чуть выше говорили о пакете документов, которые прописываются в аккредитиве, которые должен будет предоставить поставщик? Так вот, данные документы поставщик будет предоставлять в Банк. Делать он это будет для того, что бы Банк «раскрыл» аккредитив на заранее оговоренные реквизиты поставщика.
Еще раз. Деньги будет перечислять не покупатель (т.к. по сути он ими не распоряжается), после того как получит продукцию. А деньги будет перечислять Банк, после того, как получит документы от поставщика, подтверждающие выполнение контракта/договора/поставки.
……… Кто не сталкивался с аккредитивами, думаю у Вас возникают сразу же вопросы, зачем, для чего, почему так сложно и так далее.
Давайте по порядку.
Плюсы аккредитива:
1) Уверенность поставщика в том, что им будут получены денежные средства, за отгруженную продукцию. Т.к. при открытии аккредитива, обязательство по оплате осуществляет Банк.
2) Уверенность покупателя в том, что он не потеряет денежные средства, а получит продукцию/услуги, и только после этого денежные средства, Банком будут перечислены на счет поставщика.
3) Безопасность для Банка в том, что в аккредитиве заранее прописываются все условия его «раскрытия», а также документы, формы, подписанты и т.д., что минизирует риск мошенничества.
4) Минимизация риска мошенничества для всех участников, т.к. в случае если покупатель денежные средства разместит на аккредитив, но при этом не получит продукцию, то не будут подписаны соответствующие документы, без которые поставщику Банк не раскроет аккредитив. И деньги будут возвращены покупателю.
5) Минимизация риска для поставщика, т.к. он уверен, что в случае поставки продукции, он по подписанным заранее оговоренным формам документов, сможет получить денежные, которые он уже знает, т.к. уведомлен, что находятся на аккредитиве.
Минусы аккредитива.
1) За счет проверки документов на стороне Банка, процедура может удлинить сроки платежа.
2) В случае недобросовенности поставщика/покупателя, могут возникнуть дополнительные проверки документов. Т.е. поставщик может поставить некачественную продукцию, и покупатель не подпишет документы, или покупатель получив продукцию, не захочет подписывать документацию… и т.д. Это всё действительно может произойти – но это обязательно оговаривается заранее, на моменте определения пакета документов.
3) Достаточно высокая стоимость аккредитива. У всех банках эта стоимость разная, если Вам будет интересно, пишите в комментарии, постараемся сравнить тарифы на аккредитив в разных банках топ-10/20.
4) Определенная сложность его открытия, т.к. требуется заранее определить потенциальные риски по сделке, что прописать возможные варианты документации, для раскрытия аккредитива (но это с другой стороны и плюс, всем сторонам, заранее подумать о возможных рисках).
Источник
http://msbhelp.ru/dengi-pod-zamkom-ili-chto-takoe-akkreditiv.html
