НДС при УСН

Советы от бухгалтера-практика, что нужно сделать в программе, если с нового года начинаете работать на УСН с НДС. Особенно актуально, если с продажами работают несколько пользователей. Сразу оговорюсь, в данной статье мы не рассматриваем настройки для ведения раздельного учета при наличии необлагаемых операций и для работы с льготными/нулевыми ставками НДС, т.к. это большая отдельная тема. 1. Выбор ставки НДС Для начала, естественно, необходимо выбрать ставку НДС, которую вы будете применять: 22%...

Продолжение статьи «Эквайринг при УСН с НДС: почему может неправильно выделяться НДС в 1С Бухгалтерия». В прошлой статье мы разобрали механизм выделения НДС при УСН в документах оплаты по картам в 1С «Бухгалтерия» 8.3 и базовые ошибки, не связанные с регистром «Прочие расчеты». Если вы сделали все мероприятия, перечисленные в статье, и убедились, что ошибки исходят именно из регистра «Прочие расчеты», необходимо сделать следующее: 1. Проверить оборотно-сальдовую ведомость по счету 57.03 в разрезе контрагентов и договоров на предмет отсутствие «хвостов», путаницы в договорах и т...

«Вы, автор, ерундой маетесь: какая еще сверка? Кому она нужна? 1С сама все посчитает…» - такого рода комментарии иногда появляются под моими статьями Как проверить, правильно ли посчитан НДС при УСН в 1С Бухгалтерия 8.3 и Как проверить, правильно ли посчитан доход УСН с учетом НДС в 1С Бухгалтерия 8.3. Разложу все по пунктам, как я люблю 😃 1. Проводки бухучета – это фундамент и для бухгалтерского, и для налогового учета. Проводки по поступлению денежных средств на расчетный счет (кассу) - это единственная аналитика, в которой можно быть на 99% уверенным, т.к. даже у начинающего бухгалтера после...

Нужно ли требовать письмо от покупателя об уточнении платежа, если он указал неверную ставку НДС? Вариант 1. Продавец товаров (поставщик услуг) является плательщиком НДС, неважно, на общем режиме или на УСН. Покупатель указал в платежке неверную ставку НДС, например, 20% вместо 5%, или вообще «Без НДС». Налоговых последствий для продавца не будет никаких. Обязанность уплаты НДС установлена налоговым кодексом, условия освобождения от уплаты НДС перечислены в статьях 145, 146, 149 НК РФ, и там совершенно ничего не сказано о выделении НДС в платежном документе покупателем...

Алгоритм сверки исчисленного в 1С «Бухгалтерия 8.3» дохода УСН с учетом НДС с аналитикой бухгалтерских счетов. В предыдущей статье мы проверяли корректность расчета НДС при УСН, теперь проверим, насколько верно отражен доход УСН с учетом НДС, по движению на счетах бухучета (зачем вообще делать такие проверки, я рассуждала в статье “Для чего проверять, правильно ли посчитаны налоги программой, по аналитике бухгалтерских счетов”). Как мы помним, доход в целях расчета налога по УСН рассчитывается кассовым...

Алгоритм сверки исчисленного в 1С «Бухгалтерия 8.3» НДС с аналитикой бухгалтерских счетов перед сдачей декларации. Как мы уже рассматривали ранее в статьях Почему может неправильно выделяться НДС при УСН при получении оплаты от покупателей на расчетный счет (в банковских выписках) и Почему может неправильно выделяться НДС при УСН при получении оплаты по картам в 1С Бухгалтерия, стандартные инструменты 1С Бухгалтерия не всегда обеспечивают корректное выделение НДС из поступлений от покупателей. При этом каждому бухгалтеру хочется быть уверенным в тех суммах, которые он отражает в декларации...