Основная новация — исключение из расчёта рыночного риска производных финансовых инструментов (ПФИ), предназначенных для покрытия рисков банковского баланса, например риска убытка от изменения процентных ставок.АК&М
Одновременно повышаются требования к качеству хеджирующих ПФИ, что поможет исключить практики занижения оценки рыночного риска.АК&М
Аналогичные нормы и критерии качества ПФИ уже предусмотрены для расчёта открытых валютных позиций.АК&М
Новые подходы к расчёту рыночного риска банки начнут применять с 1 июля 2024 года, кроме норм о качестве хеджирующих ПФИ, которые станут обязательными с 1 октября 2024 года.АК&М