Разъяснения касаются проверок налоговых органов после раскрытия крупнейшей схемы «бумажного» НДС. По данным источников РБК, ее услугами пользовались более 35 тыс. компаний
Компании, получившие запросы ФНС, связанные со схемой «бумажного» НДС, должны предоставить документы, подтверждающие реальность работы с контрагентом первого звена, заявил на конференции АЕБ в офисе аудиторско-консалтинговой компании Kept замглавы Федеральной налоговой службы Тимур Шиналиев, передает пресс-служба Kept в телеграм-канале.
«Если компания первого звена, ваш непосредственный контрагент, — сущностная (с активами и штатом сотрудников), работает с вами много лет, предоставьте подтверждающие документы, будем рассматривать вопрос о том, что в данном случае в качестве выгодоприобретателя нужно признать не крупнейшего налогоплательщика», — сказал Шиналиев.
При этом наличие у контрагента активов и сотрудников само по себе не исключает налоговых претензий, подчеркнул замглавы ФНС.
По его словам, в поле зрения налоговых органов попадали компании с историей деятельности, штатом и активами, которые имитировали хозяйственную деятельность. Они подавали уточненные декларации по НДС за предыдущие три года, включая в цепочки поставок фиктивные сделки.
«АСК НДС-2 на 100% выявляет эту примитивную схему, которая работала в 2016–2017 годах, когда только внедряли автоматизированную систему контроля за возмещением НДС», — заявил Шиналиев.
Предполагаемый организатор крупнейшей в России теневой схемы «бумажного» НДС задержан в ходе совместной операции ФНС и правоохранительных органов, сообщили ранее в этот день РБК два источника, близких к следствию.
По словам одного из собеседников, задержанный — Александр Осин. Сейчас решается вопрос о его экстрадиции в Россию.
Источник РБК, близкий к следствию, подтвердил, что речь идет об Александре Осине, связанном с зарегистрированной в Великих Луках компанией «Справочная 055», специализирующейся на налоговом консультировании. В компании числится один сотрудник, уставный капитал составляет 10 тыс. руб. Несмотря на нулевую выручку в прошлом году, организация существует 27 лет.
Согласно данным ЕГРЮЛ, Александр Осин с такими же фамилией, именем и отчеством является учредителем и гендиректором ООО «Контер», работающего в сфере информационных технологий и вычислительной техники.
Крупнейшую в России площадку «бумажного» НДС раскрыли весной 2026 года в ходе совместной операции ФНС, Следственного комитета, ФСБ и МВД при содействии Генпрокуратуры. Как ранее писал РБК, в 2023–2025 годах через нее были сформированы фиктивные вычеты по НДС на 1,2 трлн руб.
По данным источников РБК, налоговые органы выявили более 35 тыс. клиентов этой нелегальной сети.
Оставайтесь на связи с РБК в «Максе».