НДФЛ Гуру | Точка правды

Подробно про убытки прошлых лет Заметили, что учет убытков прошлых лет вызывает много вопросов. Собрали в шпаргалку самое важное. 🧐 Что такое убытки прошлых лет Это налоговый вычет. Убытки за прошлые периоды могут снизить налог, если есть доход от инвестиций на организованных торгах — бирже. 📍НК РФ ст. 220.1 ❓Какие убытки можно учесть Убытки от операций с обращающимися ценными бумагами к доходам от них же и убытки по производным финансовым инструментам к доходам от ПФИ. Убыток от инвестиций нельзя применять к зарплате или к другим видам дохода. Если доход по акциям, а убытки по опционам, сальдировать не получится. ❓У меня доход в 2022 году, а убытки в 2023 и 2024 Убыток можно применить только к следующим периодам. В этом случае нужно получить доход в 2025 году, тогда можно будет снизить налог ❓У меня убыток в 2019, а сейчас доход Если этот убыток подтверждён, например, декларацией, то его можно использовать. Декларацию можно подавать три года, а использовать убытки за 10 лет. Поэтому не забывайте декларировать убыточные периоды по иностранным брокерам — пригодится 👌 ❓У меня разные брокеры Это неважно. Брокеры могут быть любыми, главное — доход от инвестиций с обращающимися ценными бумагами или ПФИ. ❓У меня ИИС С ИИС это не работает ❓У меня убыток больше, чем доход Тогда его можно перенести на следующие периоды и учесть в следующих декларациях. Убытки будут применяться по очереди, главное уложиться в десятилетний период. То есть к доходу за 2024 год можно применить убыток начиная с 2014, но в 2025 году отсчёт будет от 2015-го. ❓Обязательно ли подавать декларацию Да, учёт убытков можно сделать только через подачу декларации ❓Мне было неизвестно, что так можно Приходите — расскажем и поможем всё учесть :) Кратко: если вы торговали на бирже и получили убыток, можно в течение десяти лет снизить налог, если потом на бирже был доход. Важно, чтобы вид инструментов совпадал, а убыток был зафиксирован документально. 📌Гайд про налоги | Поддержка | ТГ канал

Скидки на 8 марта 🎁 Сначала нас попросили дать скидку, чтобы купить подарки на 8 марта, потому что иногда у инвесторов случается убыточный год. ❤️ Потом мы подумали, что праздник женский и нужно подарить скидку женщинам: клиенткам, которые придут к нам на этой неделе. 🤔 Потом мы решили, что наши клиенты в основном мужчины и это несправедливо. И вообще мы за равенство. Ну и в конце концов показалось, что недели мало.  🌷Поэтому мы продлеваем февральскую скидку 5% до 15 марта! И ещё 5% можно получить, если оплатить заказ за три дня. Кстати, если декларировать убытки, то их можно потом применить к прибыли в течение десяти лет ✌️.  📌Гайд про налоги | Поддержка | ТГ канал

Про DenizBank и письма из налоговой В новостях прошла информация о том, что ФНС запросила турецкий DenizBank данные о счетах российских граждан за 2023 год. DenizBank — один из самых популярных банков у арбитражников криптовалют. В феврале тем, у кого доход незадекларирован, начали приходить «письма счастья». Если опередить письмо, штрафов и объяснений может быть меньше. Если запрос из налоговой уже есть, то лучше подать всю отчётность быстро: до того, как вы будете общаться с инспектором. Что делать? Подать в ФНС: — уведомление об открытии счёта — ОДС за три года — декларации за три года Приходите к нам на консультацию, если вас могут затронуть эти проверки! 📌Гайд про налоги | Поддержка | ТГ канал

Как работает автообмен ❓Отвечаем на самые частые вопросы. 🙄 Что за автообмен? Передача странами данных о финансовых активах и счетах резидентов государства. Это многостороннее соглашение — CRS MCAA. 😎 А если со страной соглашения пока нет? Сегодня нет — завтра есть. Когда подписывают соглашение, данные могут поступать сразу за несколько лет. А ещё у ФНС есть другой путь что-то узнать: послать прямой запрос. И эти каналы передачи информации работают, санкции на них не действуют. ❗Если автообмена со страной нет, то в рамках валютного законодательства разрешены не все зачисления на банковские счета. Поэтому если автообмен появится, у налоговой могут возникнуть вопросы не только о том, почему человек не сообщил о счетах. 🤔 Но ведь раньше было тихо? Просто ФНС меньше интересовалась данными из стран, в которых было мало счетов россиян. Сейчас ситуация изменилась. 📖 Как это происходит? Раз в год ФНС поступают данные. Их обрабатывают и в случае появления вопросов присылают человеку письмо. В этом случае нужно объяснять инспекторам, что за счета, откуда деньги, почему не сообщали и не декларировали. Штрафы, пени, разборки, время и нервы :( ✍️ Какие данные передают через автообмен? Личные данные вроде имени и даты рождения и финансовую информацию. Например, номер и дату открытия счета или договора, его вид, валюту, суммы дохода, выплат, процентов. 🧐 Что делать — писали в этом посте :) 📌Гайд про налоги | Поддержка | ТГ канал

Снова резидент — о чем не забыть  Всё чаще к нам на консультацию приходят люди, которые были налоговыми нерезидентами, а в 2024 снова стали резидентами РФ или планируют ими стать в 2025 году. Собрали небольшую памятку, чтобы не упустить что-нибудь важное. Итак, вы снова резидент. Теперь вам надо: ✍️ Подать уведомления об открытии зарубежных счетов: банковских, брокерских, электронных кошельках, страховых. Это можно сделать до 1 июня.  🧾 Подать отчёт о движении денежных средств и иных финансовых активов (ОДС). Если про эти счета налоговая не знала, отчёт подают после уведомления. Например, если они были открыты в период нерезидентства. 🧐 Подать декларацию, если есть, что декларировать.  🙄 Сообщить в МВД через «Госуслуги» о ВНЖ, ПМЖ, гражданстве другой страны. Это нужно сделать в течение 60 дней после возвращения. За просрочку штраф 1000 рублей, а если умолчать и информация где-нибудь всплывёт, то ответственность уголовная. 📍Статья 330.2 УК РФ 🏃Подать уведомление о КИК до 1 марта (3 марта в 2025-м), если за рубежом были зарегистрированы компании. Например, с целью получить ВНЖ. 📌Гайд про налоги | Поддержка | ТГ канал

Уведомление о КИК до 3 марта ❗Напоминание новоиспеченным резидентам Осталось меньше двух недель, чтобы уведомить налоговые органы об открытии КИК. Если вы были нерезидентом и открывали компанию для получения ВНЖ, а теперь стали резидентом — нужно не забыть об этом и поторопиться с уведомлением. Штраф за непредставление уведомления об участии — 50 000 рублей за каждую компанию. 📍 Статья 25.14 НК РФ — про сроки 📍Статья 129.6 НК РФ — про штрафы Если вы путаетесь в законах и не знаете, что делать с отчётностью по КИК — приходите сейчас. 📌Гайд про налоги | Поддержка | ТГ канал

Автообмен спешит к вам ФНС использует все инструменты, чтобы получить доступные данные о налогоплательщиках. И если раньше даже при работающем автообмене некоторые инвесторы считали, что о счетах в какой-нибудь далёкой стране известно не будет, то теперь такой надежды уже нет. 📍Что такое автообмен и как он работает, можно почитать в нашей статье на vc 🌞 Сейчас у нас есть клиенты, которым пришли «письма счастья» по поводу ОАЭ. Дальше автообмен может коснуться тех инвесторов, у которых есть незадекларированные счета и в других странах. Например, в ЮАР. 🏃 И пока писем из налоговой нет — самое время сработать на опережение, чтобы максимально уменьшить пени, штрафы и возможные проблемы. ❗Это нужно только если вы налоговый резидент РФ и у вас есть зарубежные счета, о которых вы не уведомляли налоговую. Что делать? — Подать уведомления об открытии зарубежных счетов. Это касается не только банков, но и брокеров, и платежных систем, и электронных кошельков. — Подать ОДС. ОДС нужно подавать не всегда: это зависит от страны и объема операций, но мы рекомендуем это делать всем «молчунам». Так вопросов и «раскопок» у налоговой бывает меньше. — Подать декларации за три года даже если они убыточные. Тем более, что убытки можно сальдировать — это выгодно и удобно. 👌 И, конечно, приходите к нам. Всё расскажем, сделаем документы и поможем общаться с налоговой. 📌Гайд про налоги | Поддержка | ТГ канал

Что нового в налогах В 2025 году в силу вступили новые налоговые правила. Это значит, что зимой-весной 2026 года, когда вы будете подавать декларацию, вам будет нужно это учитывать. А ещё лучше подумать уже сейчас, чтобы осознанно планировать будущие налоги.  📖 Подробно про изменения читайте в статье на нашем сайте. Если кратко, то: — ввели новую пятиступенчатую шкалу исчисления налогов — у инвесторов остались 13 % и 15%, но порог снизился до 2,4 млн рублей — нерезиденты, которые работают по трудовому договору на российскую компанию, будут платить от 13% до 22% в зависимости от дохода — фиксированная прибыль КИК теперь зависит от количества КИК — появился новый вычет для тех, кто сдал нормы ГТО 🤸 📌Гайд про налоги | Поддержка | ТГ канал