На первый взгляд «Контрагенты» — это обычный список, куда добавляются все ваши клиенты: поставщики, покупатели, подрядчики или партнёры. Но на деле — это фундамент, на котором держится весь учет. Ошибки здесь стоят дорого: и в смысле налогов, и в смысле нервов. В 1С контрагент — не просто карточка с названием фирмы или ФИО предпринимателя. Это точка входа для всех деловых операций: продажи, закупки, расчеты, договора, взаиморасчеты и даже проверки налоговой. Структура и особенности учета контрагентов...

Типичный сценарий по 115-ФЗ: банк видит цепочку платежей через «серых» поставщиков, повышает риск-профиль клиента, засыпает запросами, а затем приостанавливает операции. Для банка сомнительные контрагенты - такой же триггер, как обнал и массовые переводы физлицам. В методрекомендациях ЦБ и Росфинмониторинга прямо сказано: поводом для ограничений могут быть «необычные сделки» и работа с компаниями, у которых есть признаки недобросовестной деятельности; цель документов - как раз помочь бизнесу понять причины ограничений и повысить уровень должной осмотрительности...