Сомнительные транзитные операции. Что же это такое и как это контролируется. Многие предприниматели слышали от банка такие формулировки, что операции клиента соответствуют признакам транзита и поэтому мы блокируем вам счет. Что же это такое и как это контролируется. Согласно рекомендациям ЦБ, транзитные операции могут характеризоваться совокупностью следующих признаков: ✅ зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием; ✅ списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления; ✅ проводятся регулярно (как правило, ежедневно); ✅ проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев); ✅ деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной; ✅ с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета; ✅ отсутствие операций по выплате заработной платы сотрудникам компании; ✅ несоответствие платежных выплат сотрудникам компании и их среднесписочной численности; ✅ зарплата работника ниже официального прожиточного минимума; ✅ несоответствие ОКВЭД компании назначенным платежам; ✅ нарушение связи между операциями по зачислению и списанию денежных средств; ✅ выявление фактов необоснованного увеличения оборота по счету за определенный промежуток времени; ✅ отсутствие платежей на административно-хозяйственные расходы, конкретнее, приобретение канцелярских принадлежностей, оплата за аренду помещений; ✅ отсутствие или минимальные остаточные денежные средства на расчетном счете (чаще всего рассматривается конец рабочего дня). ЦБ, в свою очередь также контролирует такие операции и даже рассчитывает показатели валового и аккумулирующего транзита. 🔗 Валовый транзит – это объем денежных средств, списанных за квартал со счетов клиентов с низкой долей налоговых и других обязательных платежей в дебетовых оборотах по счетам. ⛓ Аккумулирующий транзит – это размер денежных средств, списанный со счетов клиентов, операции которых сопровождаются сменой оснований зачисления и списания средств. Если у банка показатели валового или аккумулирующего транзита достаточно большие, то регулятор присылает в банк запрос на предоставление пояснений по клиентам, которые подозреваются в транзите. Банк должен отчитаться в ЦБ, указав какие мероприятия, которые он провел по нейтрализации таких клиентов или пояснить, почему тот или иной клиент ошибочно признан транзитным. В банках такие запросы часто называют «письмами счастья», так как ответ в ЦБ достаточно трудоёмкий и не очень приятный момент в работе. Поэтому банки иногда «перегибают палку» и блокируют реальный бизнес, чтобы перестраховаться и не получить такое «письмо счастья». @Тот самый 115-ФЗ