Бенефициар: определение термина Бенефициарным владельцем - это закреплено в законодательстве РФ — признается физлицо, которое прямо или при посредничестве третьих лиц владеет более чем 25% капитала юридического лица или же обладает возможностями для осуществления контроля за действиями данного юрлица (ст. 3 закона «О противодействии отмыванию доходов» от 07.08.2001 № 115-ФЗ). Законом также предусмотрен статус бенефициарного владельца физлица (по умолчанию являющегося тем же физлицом, если нет оснований считать по-другому)...

Аффилированные лица ООО/АО играют ключевую роль в корпоративном управлении, оказывая значительное влияние на компанию. Однако многие компании часто не уделяют должного внимания вопросам выявления и учета аффилированных, контролирующих и бенефициарных лиц, что может приводить к серьезным последствиям, в виде административного штрафа и уголовной ответственности. В данной статье рассмотрим особенности аффилированных лица ООО/АО, что подразумевается под контролирующим лицом, а также их взаимосвязь с бенефициарными владельцами...