🗓 Как составить платежный календарь Платежный календарь — это перечень платежей и поступлений в компании, которые разбиты по датам. Обычно он составляется на месяц и помогает увидеть ситуацию с финансами за конкретный день. Например, будут ли у компании деньги на страховые взносы 15 числа? Стоит ли заплатить поставщику пораньше или перенести платеж и оставить небольшой резерв? Когда ждать оплаты от заказчиков? Платежный календарь помогает: ✔️ прогнозировать кассовые разрывы; ✔️ планировать исполнение обязательств; ✔️ сформировать понимание, когда нужны деньги, что нужно сделать для их получения. Как составить платежный календарь 1️⃣ Сделать шаблон Базовые пункты шаблона: — дата входящего или исходящего платежа; — сумма платежа. Календарь можно расширить и сделать более детальным. Например, добавить: — расчетный счет или кассу — это позволит избежать ситуаций, когда на одном расчетном счету есть деньги, но вовремя перевести их на другой не успели; — проект, к которому относится платеж; — контрагентов, от которых планируются поступления денег или которым нужно заплатить; — выделение или специальные статусы для платежей, которые невозможно перенести; — статьи доходов или расходов. 2️⃣ Собрать информацию Запросить информацию нужно будет у разных отделов и ответственных лиц, все зависит от структуры компании. 📌 Информация о поступлениях: когда планируется поступление оплаты от клиентов, доход от сдачи имущества в аренду, страховые выплаты, субсидии, кредиты. Данные есть в договорах поставки и аренды, можно уточнить у ответственных за документооборот. Важно не забыть указать схему работы: предоплата, постоплата или рассрочка. 📌 Информация о тратах: планируемые закупки сырья, оплата коммунальных услуг, аренды, зарплаты. Чаще всего такие платежи носят повторяющийся характер, поэтому можно проанализировать данные по тратам за предыдущий период и аналогичные периоды прошлых лет. 📌 Информацию о налогах лучше актуализировать по налоговому календарю, это позволит избежать штрафов и пеней. 3️⃣ Внести информацию о входящих платежах При учете и планировании входящих платежей важно ориентироваться на специфику деятельности компании и договорные обязательства. Бывают ситуации, когда у контрагента есть отсрочка платежа. В этом случае планировать поступление денег лучше на последний день, указанный в договоре. Такая предусмотрительность поможет не попасть в кассовый разрыв. 4️⃣ Внести информацию об исходящих платежах Расходы можно разделить на: — обязательные, срочные; — обязательные, несрочные (можно задержать на пару дней); — все остальные. Срочные расходы лучше сразу внести в календарь, а несрочные планировать относительно поступлений денег от клиентов. 5️⃣ Определить даты кассовых разрывов Для этого нужно посчитать нарастающим итогом ежедневные остатки по счетам. Если есть угроза кассового разрыва, то с ней нужно работать — постараться ускорить поступления денег и отложить траты. На основе платежного календаря можно составить бюджет движения денежных средств, но часто компаниям достаточно лишь одного из этих инструментов. Можно вести платежный календарь в Excel, в виде списка на бумаге или автоматизировать ведение всего финансового учета в ПланФакте. 6️⃣ Подписаться на ПланФакт