Кассовый разрыв — промежуток времени, когда на расчётном счёте компании не остается денег на покрытие базовых потребностей. Например, в период с 1 по 10 число месяца компания не может выплатить зарплату сотрудникам или оплатить аренду. При этом скоро деньги появятся: когда контрагент оплатит услуги или должник вернет деньги. А пока денег нет, у компании кассовый разрыв. Почему возникает кассовый разрыв и как его избежать — рассказываем в статье. Случается кассовый разрыв по разным причинам. Когда компания тратит больше, чем зарабатывает...
Под кассовым разрывом понимают временно возникший недостаток денежных средств в кассе компании (полное их отсутствие), необходимых для проведения своевременной оплаты. Как правило, возникновение кассового разрыва связано с тем, что счет требует оплаты раньше, чем в кассу компании поступили денежные средства. Такая ситуация может возникать в компаниях, оказывающих услуги или реализующих товары периодами (например, раз в квартал, раз в неделю или месяц). После того, как услуга оказана или товар отгружен, поставщик ждет погашения задолженности со стороны покупателя...