🔍 Случай из практики: Отчетность по командировочным расходам за третьих лиц Недавно на нашу линию консультаций поступил интересный вопрос: можно ли одному подотчетному лицу отчитаться за командировочные расходы нескольких сотрудников? Оказывается, это возможно, и вот как это делается. 📜 Нормативное обоснование: Согласно Указаниям Банка России № 3210-У от 11.03.2014, при направлении в командировку нескольких работников, все командировочные расходы может оплачивать один из них. Это может быть удобно, например, если используется корпоративная карта. 📑 Процедура отчетности: 1. Авансовый отчет: По возвращении из командировки авансовый отчет представляет именно подотчетное лицо. К отчету прикладываются все подтверждающие документы (чеки, квитанции и т.д.), которые отражают расходы как самого подотчетного лица, так и других работников. 2. Персонифицированный учет: Важно разнести командировочные расходы по каждому сотруднику. Для этого бухгалтер может использовать справку бухгалтера, чтобы указать индивидуальные расходы каждого сотрудника в расчете РСВ-1 ПФР. 3. Утверждение отчета: Проверенный авансовый отчет утверждается руководителем компании. Срок утверждения не регламентирован законодательно и устанавливается внутренними документами организации. Таким образом, если вы решите следовать этой практике, убедитесь, что все расходы четко распределены и документально подтверждены для каждого сотрудника. 💡 Совет: Всегда сохраняйте оригиналы всех документов и ведите подробную запись всех расходов. Это поможет избежать недоразумений и упростит процесс отчетности. Надеемся, что эта информация будет полезна в вашей работе! Не откладывайте на потом — обращайтесь в нашу линию консультации! Мы готовы ответить на все ваши вопросы и помочь в любой ситуации #случайизпрактики