В рамках обособленных споров в делах о банкротстве часто поднимается вопрос об аффилированности должника и иных лиц. В практике я встречал попытки доказать аффилированность участников сделки через факт совместного проживания/регистрации по одному адресу. Напишу мысли на эту тему. Эта загадочная аффилированность Я считаю, что универсального определения аффилированности не существует. Если речь идёт о юридических лицах, то следует различать фактическую и деловую аффилированность. Подробнее об этом в посте тут...

Лиц, способных влиять на деятельность двух или нескольких юридических лиц, называют взаимозависимыми или аффилированными (статья 105.1 Налогового кодекса РФ). Распространенный случай: будучи директором компании «X», человек одновременно входит в состав совета директоров компании «Y». В этом случае он способен оказывать влияние на деятельность обеих компаний и принятие ими решений. Следовательно, их можно считать взаимозависимыми. Когда возникает необходимость взыскания налоговой задолженности с таких...