Финансовый мониторинг: зачем он нужен и кто за что отвечает? В условиях стремительно развивающихся финансовых рынков и растущих рисков, эффективный финансовый мониторинг становится необходимостью для банков. Зачем это нужно и какие обязанности возлагаются на кредитные отделы? Финансовый мониторинг служит для предотвращения и выявления подозрительных операций, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма. Это не только минимизирует риски финансовых преступлений, но и помогает соблюсти требования законодательства, обеспечивая репутацию банка и доверие клиентов. Кто обязан вести финансовый мониторинг? Финансовый мониторинг обязаны проводить все кредитные учреждения, включая банки, страховые компании и инвестиционные компании. В частности, это является обязанностью управлений внутреннего контроля и риск-менеджмента. Какие операции попадают под финмониторинг? Под финансовый мониторинг попадают операции, которые вызывают подозрения в отношении их законности. С 14 июля 2022 года в рамках финансового мониторинга подлежат обязательной проверке операции от 1 млн рублей (п. 1 ст. 6 115-ФЗ). Вот ключевые категории таких операций: • Цифровые активы: Все транзакции с криптовалютами и токенами. Эти операции требуют особого внимания из-за их анонимности и сложности отслеживания. • Контрагенты из санкционных стран: Операции с контрагентами из Ирана, Мьянмы и КНДР. Эти страны не выполняют рекомендации ФАТФ (Международной организации по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма), что делает их высокорисковыми. • Операции с наличными: Например, снятие наличных с корпоративного счета или покупка ценных бумаг за наличные. Такие операции могут свидетельствовать о скрытии истинного источника средств. • Банковские счета и вклады: Внимание следует уделять открытию вкладов в пользу третьих лиц, зачислению наличных на такие вклады, а также операциям со счетами новых предприятий, зарегистрированных менее трех месяцев назад. • Движимое имущество: Операции с ювелирными изделиями, драгоценными металлами, страховые выплаты по жизни, лизинг, а также выигрыш в лотереях и азартных играх. • Недвижимость и другие крупные суммы: Все сделки с недвижимостью на сумму от 5 млн рублей, операции некоммерческих организаций, почтовые переводы на сумму от 100 тыс. рублей и другие значимые транзакции. Обязанности банка по финмониторингу. Банк обязан разрабатывать и внедрять внутренние регламенты и процедуры по мониторингу финансовых операций, обучать сотрудников и регулярно проверять эффективность этих процессов. Также важно своевременно уведомлять соответствующие органы о выявленных подозрительных транзакциях. Внедрение эффективных процедур финансового мониторинга — это не только требование законодательства, но и ключ к долгосрочному успеху и стабильности банка. Помните, что своевременная реакция на подозрительные операции поможет предотвратить серьезные последствия и сохранить репутацию вашего учреждения.

Финмониторинг потихоньку подбирается и к крипте. Несмотря на то, что это актив виртуальный, налог с доходов по операциям взимается очень даже реальный! ⠀В 2021 году вступил в силу закон "О цифровых финансовых активах". С тех пор материальные отношения компаний с криптой легализовались. Биткоин и прочую цифровую монету признали имуществом, которое можно продавать покупать и обменивать. А полученные от сделок доходы нужно ДЕКЛАРИРОВАТЬ! В ходе анализа ряда данных (включая IP адреса россиян, зарегистрированных на криптобиржах) Правительство выяснило: на данный момент в электронную "валюту" вложено более 16 трлн рублей. Кругленькая сумма, согласны? Власти суетятся недаром. Около 18 миллионов соотечественников владеют криптой. Многие получают от сделок приличную прибыль "мимо кассы". А казну обделять негоже!💁‍♀ Итак, какие же налоги вы обязаны платить⤵️ Приобретение и хранение криптовалюты налогом не облагается. Делиться с государством вы должны только в том случае, если что-то заработали при продаже: ✔️Юрлицам светит налог на прибыль по ставке 20% ✔️Физлица платят НДФЛ: ставка на доход до 5 млн руб 13%, свыше 5 млн руб — 15% По убыточным сделкам налогов платить не придётся. Тех, кто увиливает от подати, традиционно привлекут к ответственности: ❌Штраф за неумышленную неуплату налога — 20% от суммы несостоявшегося платежа, за умышленное уклонение — 40% (ст.122 НК РФ) ❌Штраф за отсутствие декларации — 5% от суммы задолженности за каждый месяц, но не более 30% от общей суммы недоимки (ст. 119 НК РФ) Как говорил Кольбер (французский финансист XIV): "Искусство сборщиков налогов — ощипать гуся так, чтобы получить как можно больше перьев и как можно меньше визга". ⠀Ну а задача криптобухгалтера — легально сохранить "гусю" максимум ресурсов! P.S. Власти считают, что с криптоотрасли в бюджет можно собирать до...1 трлн рублей в год. Если, конечно, получится взять сферу под контроль. Как думаете, насколько это реально?