Бенефициар: определение термина Бенефициарным владельцем - это закреплено в законодательстве РФ — признается физлицо, которое прямо или при посредничестве третьих лиц владеет более чем 25% капитала юридического лица или же обладает возможностями для осуществления контроля за действиями данного юрлица (ст. 3 закона «О противодействии отмыванию доходов» от 07.08.2001 № 115-ФЗ). Законом также предусмотрен статус бенефициарного владельца физлица (по умолчанию являющегося тем же физлицом, если нет оснований считать по-другому)...

В современном корпоративном управлении ключевым элементом прозрачности бизнеса является учет бенефициарных владельцев. Компании больше не могут игнорировать этот процесс: его требуют не только регуляторы, но и контрагенты, банки и аудиторы. Отсутствие должного учета ведет к штрафам, блокировке операций и репутационным рискам. Многие руководители понимают проблему слишком поздно — когда бизнес уже сталкивается с проверкой. Бенефициарный владелец — это физическое лицо, которое прямо или косвенно получает выгоду от деятельности компании и контролирует ее решения...