Стоит ли отцу самому перевоплощаться в сказочного персонажа? И как рассказать ребенку правду? Три года подряд отец покорно доставал из шкафа спутанную белую бороду и исполнял свою единственную, зато коронную роль лучше артистов Большого театра. Три Новых года он был на высоте и вдруг на четвертый вместо восторженного взгляда главного зрителя — своего ребенка — получил недоверчивый. До какого возраста в ребенке стоит поддерживать веру в новогоднее чудо? И должен ли в этом волшебстве фигурировать ряженый...