Хотя команда и была популярна, но накопившиеся за прошлые годы долги сильно влияли на финансы, одним из решений этой проблемы был выпуск нового альбома. Первоначальным вариантом менеджера Криса Стэмпа Пит Таунсенд был недоволен из-за того, что он был составлен из "чего попало" без какой-либо концепции. Как вспоминал лидер The Who, ему хотелось, чтобы следующая пластинка отличалась от предыдущей Quick One. В итоге родилась идея объединения песен с помощью рекламы в подобие записи эфира пиратской радиостанции...