Консервативная агрессия

Какие данные нужно указывать госслужащим, в том числе военнослужащим, при торговле на бирже? Часть 3 В приложении БК-справки вам предстоит заполнить следующие разделы: В разделе 1 (сведения о доходах ) в пункте 5 (доход от ценных бумаг и долей участия в коммерческих организациях) вы указываете сумму вашего дохода от ценных бумаг за год. В разделе 5.1 указываете данные ваших акций и фондов( Демонстрирую на примере, вы поймете). Все юридические данные по любой Компании спокойно можно найти в интернете. У меня 100 акций Сбера 1) Наименование и организационно правовая форма организации: Публичное акционерное общество "Сбербанк России" 2) Местонахождение организации: Россия, Москва, 117312, ул. Вавилова, д. 19 3) Уставной капитал: 67 760 844 000 руб 4) Доля участия: Пишите уставной капитал и номинал одной акции. Как легко посчитать этот номинал? Делите уставной капитал на количество акций, в нашем случае это 3р. Потом считаете долю участия: Количество ваших акций вы делите на общее количество акций сбера - (100(мои акции) / 21 586 948 000)×100% = 0,0000004632428817% 5) Основание участия: Указываются основание приобретения доли участия (учредительный договор, приватизация, покупка, мена, дарение, наследование и другие), а также реквизиты (дата, номер) соответствующего договора или акта.( Если есть договор или акт). При простой покупке акций на бирже, вы указываете - покупка Если раздел 5.1 отводится для акций и фондов,то раздел 5.2 для облигаций. В разделе 5.2 в столбике "вид ценной бумаги" ,вы указываете - облигации В столбике "Лицо выпустившее ценную бумагу" вы обозначаете, кто выпустил эту ценную бумагу. Указывайте компанию, например: Если это облигации Сбера ,то указываете - ПАО Сбербанк. В эмиссионной документации(перед размещением на бирже, каждая компания выкладывает проспект эмиссии облигации,где есть все данные. Найти их можно на сайте компании) каждой облигации указан ее эмитент!(Тот,кто выпускает облигацию) По аналогии заполняете таким же образом данные о всех остальных облигациях, которые были на вашем брокерском или ИИС (индивидуальном инвестиционном счёте) счёте на 31 декабря отчётного года. В столбике "номинальная величина обязательства" вы вписываете НОМИНАЛ облигации (сумма, которая вам будет возвращена при полном погашении облигации, сюда не входят купоны). В зависимости от облигации номинал может отличаться. В большинстве случаев номинал равен 1000р. Номинал всегда можно посмотреть в карточке облигации у вашего брокера. В столбике "общее количество" вы вписываете количество ваших облигаций по конкретной компании. В столбике "Общая стоимость" вы вписываете суммарную стоимость всех ваших облигаций по каждой конкретной компании. Для этого вы перемножаете данные из "номинальная величина обязательства" с данными из "общее количество" и получаете итоговую стоимость позиции по каждой компании: 100 облигаций сбера × 1000р номинал = 100,000 рублей Все необходимые для декларации данные по любой компании на бирже вы можете найти в интернете. (Юридические адрес, уставной капитал,номинальная цена акции, название) О том, нужно ли платить налог с валютных операций и как это делать, расскажу в следующем посте. @conservative_aggression

Продолжение темы про налоги, госслужащих, включая военнослужащих. Часть 2 Каждый инвестор имеет право учитывать убытки прошлых лет (в пределах 10 лет,т.е прибыль, полученную в 2024 году можно уменьшить на убыток полученный в любом из 2014-2023 годах включительно). Это называется переносом убытков прошлых лет на прибыльные года. Следует отметить,что перенос убытков осуществляется только в пределах одного рынка,то есть, нельзя уменьшить прибыль полученную на срочном рынке(по фьючерсам и опционам) с помощью убытков на фондовом рынке( по акциям, облигациям). Для этого, в начале следующего уплате налога года( после февраля месяца, т.к для подачи декларации вам нужна справка 2-ндфл за прибыльный год, а брокер раньше конца февраля ее не сформирует)вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в ФНС России до 30 апреля следующего уплате налога года(декларация за 2024 год необходимо подать до 30 апреля 2025 года), куда вы прикрепите: 1) Справку 2-НДФЛ за прибыльный и за убыточный год 2) Налоговый отчет брокера за прибыльный и за убыточный год После этого дожидаетесь решения по возврату налога(возможно вам позвонит налоговый агент для уточнения деталей) и получаете излишне уплаченный налог. Госслужащим, в том числе военнослужащим(ФСБ,МВД,ФСО) не запрещено торговать РОССИЙСКИМИ ценными бумагами, это НЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ. Но нужно помнить о двух ограничениях: 1) Вам нельзя голосовать на собраниях акционеров 2) Вам нельзя покупать акции, из-за которых вам могут предъявить за конфликт интересов.( Условно,вы являетесь чиновником, который курирует нефтегазовую отрасль, вы покупаете акции какой-нибудь нефтяной компании и в ваших интересах будет лояльнее к ней относиться, где-то закрывать глаза на недочёты, лишь бы не было негатива по этой бумаге и вы не получили убыток) Брокер также является для вас налоговым агентом,но, это не избавляет вас от необходимости декларировать свои доходы. Для этого вы подаете справку о состоянии на 31 декабря каждого года. (справка о доходах, расходах,об имуществе и обязательствах имущественного характера). Подать ее нужно до 30 апреля следующего за отчётным года. (До 30 апреля 2025 года подать данные за 2024 год). В основном, всё декларируется через приложение на компьютере под названием БК-справки. Там есть специальные разделы, где вы должны указать общий доход с ценных бумаг,а также количество и стоимость ваших активов. Указать придется КАЖДУЮ ценную бумагу. Краткий гайд по заполнению декларации в БК-справки, а также как платить налоги с валюты в 3-ей части ✅ Подписывайтесь, будет еще много интересного.

ЦБ РФ разослал профессиональным участникам рынка(брокерам и их депозитариям) предписание, по которому запрещается дальнейшая расконвертация АДР в российские акции. Также будет выполнен обособленный учет(отделить,от других) акции российских компаний,облигации, ОФЗ в тех структурах,куда входили недружественные нерезиденты, их нельзя будет продать. По-хорошему,эта новость должна будет остановить массированные продажи в акциях, возможно,будет хороший отскок. Но не надо забывать,что дружественные резиденты также играют на понижение и фундаментальных факторов для роста сейчас нет. Но, по-моему мнению, мы сейчас ушли в зону перепроданности, где в рынок уже заложили ставку 20% и жёсткий дальнейший сигнал, хотя это не решенный вопрос и лично я, учитывая текущие данные по инфляции,жду что ставку оставят на уровне 18% на заседании в сентябре. Ждем понедельника и наблюдаем. Но сам факт,что ЦБ начал шевелиться, уже хороший знак.

Поговорим про налогообложение брокерского счета и механизмы уменьшения налога. Часть 1 Доходы полученные от операций с ценными бумагами облагаются точно также, как и любой другой - по ставке НДФЛ. Если ваш доход меньше 5 млн рублей за год,то вам придется уплатить 13%, но если больше 5 млн, то тогда с суммы превышающей 5 млн рублей, вам придется заплатить 15%(действует до конца 2024 года), а с 1 января 2025 года добавятся еще 3 ставки налога(см. картинку ниже, и платить 13% вы будете на доход до 2,4 млн рублей, все что выше - 15%) Пример: 1) За год вы заработали 4 млн рублей, с них вам придется заплатить 13%, то есть: 4,000,000 × 0,13 = 520,000 рублей. 2) За год вы заработали 6 млн рублей, с них вам придется заплатить 13% на сумму до 5 млн рублей и 15% на сумму свыше 5 млн рублей: (5,000,000 × 0,13) + (1,000,000 × 0,15) = 800,000 рублей. Небольшая ремарка :ПРИБЫЛЬ и УБЫТОК учитываются только по зафиксированным сделкам. Прибыль и убыток по открытым позициям в счет не идут до момента, пока вы не закроете эти позиции. После того,как нам закрыли доступ к ИЦБ( иностранным ценнным бумагам), брокер является вашим налоговым агентам пратически по всем биржевым операциям. К исключению относятся операции с валютой и драгоценными металлами. Но об этом во 2-й части. Про ИЦБ для ОБЩЕГО развития - дивиденды полученные по ИЦБ облагаются налогом в зависимости от того, подписывали ли вы форму W-8BEN (договор об избежании двойного налогообложения - чтобы не платить сначала 30% в США, а потом 13 или 15% в России)или нет. Если да,то вам придётся самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую,где надо будет указать каждую бумагу и сумму выплаты которую вы получили. С этого дохода вам надо будет заплатить 3%, т.к при подписанной форме W-8BEN , 10% уже удержано в США. Но из-за санкций этот механизм перестал работать. Брокер взимает с вас налог только по итогам года,либо при выводе средств с брокерского счета(данный способ нельзя считать точным,т.к первоначальная сумма налога при выводе, сразу после получения прибыли, будет корректироваться в течении нескольких дней). До недавнего времени брокер списывал налог с купонов по облигациям сразу при их поступлении на счёт,либо зачислял уже очищенные от налога средства. Но сейчас такая практика упразднилась(больше не применяется) и, при получении купонов по облигациям, вы получаете грязную прибыль(без вычета налога). И это хорошо,ведь вы можете крутить эти деньги до следующего года, зарабатывая на тех средствах, которые у вас не забрали в пользу налога. Если с вас списали налог не в конце года,а при выводе средств со счета, но в последующем вы получили убыток, и уплаченный вами налог по итогам года оказался больше необходимого,то брокер самостоятельно вернет вам ИЗЛИШНЕ уплаченный налог до конца января следующего года. Для того,чтобы брокер списал с вас налог самостоятельно, вам необходимо иметь на брокерском счете необходимую сумму средств до конца января следующего уплате налогов года. (За прибыль 2023 года, брокер списывает средства до конца января 2024 года). Если же у вас будет недостаточно средств,то уплатить налог вам придется самостоятельно. В этом случае брокер подаст в налоговую декларацию о вашем доходе, и вам поступит налоговое уведомление о необходимости оплатить налог до 1 декабря следующего уплате налогов года( т.е за прибыль 2023г придется заплатить налог до 1-го декабря 2024 года). Если вы этого не сделаете,то ФНС начнет начислять на задолженность пени. Когда сумма налоговых долгов станет существенная, на вас могут подать в суд и принудительно взыскать налог. В следующей части я расскажу про то, как можно уменьшить налогооблагаемую базу за счет убытка прошлых лет, про налоги с валюты и драгметаллов,а также про то, можно ли госслужащим, в том числе военнослужащим торговать на бирже и в каких отчетах это декларировать.

Остановка публикации объемов внебиржевых торгов USD/RUB ,CNY/RUB ,EUR/RUB ЦБ Давайте разберем,что значит эта новость для нас с вами. ЦБ в апреле 2024 года начал публиковать статистику по объемам торгов вышеуказанным валютными парами на ежедневной основе для повышения нашей информированности, достаточно хорошой шаг, учитывая растущее недоверие к финансовым властям,но об этом в другом посте. Объем внебиржевых торогов был больше объема биржевых,к которым у нас был прямой доступ, мы видели лишь вершину айсберга,но торги позволяли объективно оценивать курс. После попадания под санкции московской биржи, а соответственно и ее дочек НРД и НКЦ , с последующей остановкой биржевых торгов, курс стали формировать на основе ежедневной банковской отчетности, где была информация сколько и по каким ценам продано/куплено валюты. Из этого рассчитывался средневзвешенный курс. Уже к этой методике расчета было много вопросов у инвесторов,ведь манипулировать такой статистикой гораздо легче,т.к у нас нет к ней доступа. Сейчас нам закрывают последнюю возможность анализа поступающих данных, это определённо негатив. По объему торгов можно было косвенно оценить силу влияния санкций на экспорт и импорт,но теперь у нас нет доступа к этим данным. Огромный пласт внебиржевых торгов больше недоступен рядовому инвестору,а информация по биржевой паре CNYRUB очень спорная,но об этом в другой раз. С другой стороны, я могу понять ЦБ, которому не хочется,чтобы у недружественных стран была информация о влиянии их санкций на валютные потоки страны, развязывая им руки на завинчивание гаек там где тонко) Резюме: Очередное закрытие необходимой информации продолжит негативный тренд в доверии к финансовым властям, упростит,при необходимости, манипулирование курсом, а также не позволит нам с вами оценить влияние санкций на валютные потоки страны.

Торговый терминал брокера и первые шаги в инвестировании. Когда вы решаетесь открыть брокерский счёт, имея базовые представления о том,что такое биржа и как на ней теоретически работать, что такое ценные бумаги и тд, перед вами открывается достаточно непростая картина. Представляется она интерфейсом брокерского счета. У каждого брокера он индивидуальный и суть его состоит в том,чтобы приучить клиента именно к этому торговому терминалу. Когда новички начинают изучать конкретный торговый терминал,то им потом гораздо труднее перейти к другому, ведь там все кардинально отличается. Это позволяет удерживать клиентов даже в том случае,когда они чем-то недовольны. Ведь учиться заново довольно тяжело неокрепшему инвестору. Со временем вы сможете достаточно юрко ориентироваться в любом торговом терминале (кроме QUIK - так как его нужно настраивать самому полностью и через такие терминалы торгуют крупные инвесторы,брокеры, трейдеры и компании. Таких на нашем сленге называют "китами".), но для этого нужно время и желание. Рекомендую не сразу переходить к покупке ценных бумаг, а сначала разобраться с тем: 1) Какие виды заявок существуют (лимитные, рыночные, отложенные (тейк-профит, стоп-лосс)) 2) Насколько ликвидна (возможность быстро продать/купить актив на любую сумму при минимальном изменении его цены) ценная бумага той или иной компании и на какой процент может измениться цена той или иной ценной бумаги в пределах установленных биржей торговых коридоров ,чтобы для вас не было удивлением,когда ценную бумагу начнут массированно продавать/покупать по любой причине и рыночный стакан( место,где вы видите заявки на покупку/продажу - их цену и количество) упрется в планку, потому что не будет либо покупателей,либо продавцов, из-за чего вы не сможете закрыть позицию 3) Как быстро находить нужную ценную бумагу и как создавать различные заявки на покупку/продажу 4) Какая лотность у ценной бумаги и минимальная цена покупки. Ведь, вы всегда видите цену одной акции, а продаются они зачастую ЛОТАМИ по 10, 100,1000,10000 штук. Пример 1: Акция ТКС холдинг $TCSG стоит 2700р , при покупке в графе "количество" указано, что 1 лот = 1 шт. Это значит,что вы можете купить 1 акцию по той цене, по которой она торгуется. (2700р) Пример 2: Акция Сбер банка $SBER стоит 290р, при покупке в графе "количество" указано 1 лот = 10 шт. Это значит,что вы можете купить МИНИМУМ 10 акций, на сумму 2900р. Пример 3: Акция ФСК Россети $FEES стоит 0,0975р, при покупке в графе "количество" указано 1 лот=10000 шт. Это значит,что вы можете купить МИНИМУМ 10000 акций, на сумму 975р. 5) Что такое акция обычная и привилегированная, в чем их отличие? 6) Что такое облигация, какой у нее купон(процент выплат вам, как кредитору(тот,кто дает деньги в долг)), какой НКД(накопленный купонный доход), есть ли оферта(предложение выкупа или предъявления облигации к погашению в определённые даты), а если есть,то какая она (PUT или CALL), какой рейтинг у облигации, есть ли там амортизация тела или нет? 7) Как долго можно держать определенные производные инструменты в портфеле по типу фьючерсов и опционов и какие есть тонкости работы с ними (заранее прошу Новичков не пугаться этих инструментов, я не хотел их вообще упоминать,но тут играет уже мой профессиональный интерес к срочному рынку, где они торгуются и на котором я специализируюсь.) 8) Как защититься от риска изменения цены ценной бумаги или всего рынка при неопределенности геополитической или экономической? И многое другое. ✅Об этом всем мы с вами поговорим в следующих статьях. Будем все разбирать наглядно и простым языком.

&Консервативная агрессия Доброе утро дамы и господа, настало время подвести итоги стратегии за вторую ее неделю существования. За 2 недели (с 7 по 20 августа) Стратегия показала результат: +5,02% Индекс Мосбиржи: -2,53% Ведущий порфтель(мой личный портфель ,который я подключил к своей стратегии) вырос с 21к до 21966,8р. В разбивке по неделям ( с 14 по 20 августа) Стратегия показала результат: +2,29% Индекс Мосбиржи: -4,35% Ведущий порфтель(мой личный портфель ,который я подключил к своей стратегии) вырос с 21517,48 до 21966,8р. За это время портфель максимально проседал на 2% от своего пика. Была довольно ощутимая просадка юаня к рублю на 250+ пунктов. На биржевом и внебиржевом рынке за неделю курсы валют CNY, USD, EUR изменились следующим образом: Так, на конец дня 14.08.2024г курсы были следующие: $USDRUB : 92,6592 $EURRUB : 100,5590 $CNYRUB : 12,0233 То на конец дня 20 августа: USDRUB: 89,5428 -3,11% EURRUB: 98,9355 -1,61% CNYRUB: 12,1204 +0,8% Если рассчитывать курс юаня к рублю через доллар, то он должен равняться 12,555р. Нефть BRENT за прошедшую неделю предпринимала попытки роста до 83$ за барр. , но ее достаточно быстро развернули на новостях о снижении геополитической напряжённости. По итогу она торгуется около 77 фигуры. Также отмечу что пришел в движение самый ценный актив нашего фондового рынка, Сбер.Он достаточно упорно сопротивлялся понижательному тренду на позитивном корпоративном фоне, но даже будущие рекордные дивиденды и прекрасные финансовые результаты не смогли помочь ему удержаться при обновлении индексом Московской биржи своего локального дна. За неделю -6,46%. Перспективы фондового рынка туманны, пока нас ЦБ будет пугать возможным повышение ставки и пока мы не получим серию убедительных данных по снижению инфляции, драйвер для роста рынка будет оставаться только один - выход инфляции из под контроля, с невозможность ЦБ пропорционально повышать ключевую ставку. Но это самый радикальный сценарий,который, я надеюсь, не реализуется. Для желающих присоединиться к стратегии напоминаю,что лучше подключаться к стратегии с депозитом от 21к рублей, хоть можно и с минимальными 12к. Говорю это потому что из-за тонкого российского рынка актив может летать в разные стороны достаточно сильно и лишний резерв никогда не помешает. Подключиться вы можете в любое время. Если на момент вашего присоединения мои сделки будут не закрыты, у вас автоматически откроется позиция по ним. Вы сразу будете следовать за мной. Комиссия за результат у моей стратегии 17%, урезал в счёт своего вознаграждения.

Фондовый рынок, что это? Так как на рынок приходит довольно много новичков из-за агрессивной рекламы брокеров, где они рассказывают,как легко инвестировать и зарабатывать деньги(что в корне не так), то я считаю нужным ввести короткие посты с объяснением базовых понятий, буду стараться выражаться максимально просто и расшифровывать то,что вам может быть непонятно. Что же такое фондовый рынок? Новичкам необходимо знать базовые понятия, перед началом своей деятельности на этом поприще. Фондовый рынок, это место, где встречаются инвесторы и компании, первые хотят вложить свои деньги в акции компаний(стать ее акционером, а это значит, владеть кусочком бизнеса), облигации(занять денег компании под процент). Компаниям же от инвесторов нужно финансирование(для своего дальнейшего развития и роста) , именно для этого они выходят на биржу, продавая часть своих акций инвесторам. Также на фондовом рынке вы можете приобрести валюту разных стран: USD, EUR, GBP(британский фунт), CNY(китайский юань), CHF(швейцарский франк) и тд.(Данное предложение было актуально до 2022 года. Сейчас же доступны валюты "дружественных" стран). Самое интересное, касаемо валют, это то, что вы можете приобрести их по реальному курсу, котирующемуся на бирже, а не по завышенному, как в обменнике или кассе банка. Комиссия при покупке/продаже, будет в разы меньше, от 0,3% до 0,05% и даже иногда еще ниже, все зависит от вашего брокера и тарифа.