Как избежать проблем с налоговой? Андрей Богер и Андрей Афанасьев, сооснователи компании Seller Capital, рассказывают о признаках дробления компаний и рисках подобной структуры бизнеса.

Есть несущественные признаки дробления компании и существенные. Несущественные связаны с кодом ОКВЭД, продажей товаров одному и тоже покупателю или совокупности покупателей и обслуживанием в одном и том же банке.

Существенных признаков можно выделить 7 штук:

(1) Связка селлеров работает под одним брендом. То есть его ведет один и тот же человек, просто с разных юрлиц.

(2) Пересечение по поставщикам, когда для всей связки работает один и тот же поставщик.

(3) Пересечение сотрудников, когда они устроены в несколько связанных юрлиц.

(4) Связку селлеров обслуживает один и тот же бухгалтер или бухгалтерская компания.

(5) Полностью одинаковые сайты и электронные адреса у всех групп селлеров.

(6) Пересечение денежных потоков, в том числе закрытие долгов одного ИП за счет средств другого ИП (то есть предоставление беспроцентных займов и тому подобное).

(7) Наличие единственного бенефициара во всей группе компаний.

Таким образом, неправильные действия компании ведут не только к разбирательствам с налоговой и другими федеральным органами, но также к сложностям с привлечением финансирования.

Все финансовые институты с осторожностью подходят к оценке заемщиков, соответственно, если они обнаруживают признаки дробления бизнеса, то отказывают юрлицу в кредите.

Смотрите в видео более подробный разбор каждого из признаков, а также рассуждения экспертов о последствиях дробления бизнеса - https://www.youtube.com/watch?v=ualWt5czXUc

1 минута

26 ноября 2023