3 подписчика
🧐Как оптимизировать налоги за инвестиции? Пока акции на низах
Акции российских компаний торгуются сейчас ниже на 30-70% от своих максимальных значений. А это значит, что у ряда долгосрочных инвесторов сформировался незафиксированный убыток, который тоже можно использовать с выгодой.
ЭТО НЕ ПРИЗЫВ К ДЕЙСТВИЮ ИЛИ ИНСТРУКЦИЯ- ЭТО ВОЗМОЖНЫЙ ВАРИАНТ.Использовать его или нет,решать Вам
⠀
⁉️ Каким образом?
⠀
🔷Продать акции, которые сильно в минусе, чтобы зафиксировать убыток для налоговой оптимизации. Этот убыток можно будет переносить на прибыльные года в течение 10 следующих лет, сальдируя убыток с прибылью, чтобы не платить налог на прибыль при продаже акций в будущем.
⠀
После продажи можно сразу же откупить проданные акции обратно.
⠀
‼️Важно помнить, что учет стоимости приобретения идет по принципу FIFO (first in – first out). Это значит, что в первую очередь будут продаваться те акции, которые куплены раньше.
⠀
Условно, если есть 10 акций Новатэк, купленных в октябре 2023 по 1 700 руб и 10 акций, купленных в декабре 2024 по 800 руб (всего 20 акций), то при продаже в первую очередь будут проданы те, которые купили в октябре. Соответственно, для снижения налогооблагаемой базы достаточно продать и откупить обратно только первые 10 акций.
✅Этот убыток можно будет сальдировать с прибылью не только по акциям Новатэк, но и по другим российским акциям, облигациям и фондам.
⠀
🔥 А для того, чтобы не платить налог по откупленным после продажи акциям, можно просто продержать их на брокерском счете больше 3 лет с момента покупки и применить льготу долгосрочного владения при продаже, которая позволяет освободить прибыль от налогов.
❗️Кстати, с 2025 года ЛДВ перестанет действовать на активы, переведенные с ИИС при его закрытии на брокерский счет. Поэтому если у Вас есть такие активы и срок с момента их покупки превысил 3 года, у Вас есть еще 2 недели, чтобы успеть их продать и применить ЛДВ.
⠀
Некоторые важные моменты:
⠀
🔷Можно сальдировать финансовые результаты, полученные у разных брокеров. Для этого потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ + прикрепить брокерские и налоговые отчеты + 2-НДФЛ от каждого брокера
⠀
🔷Друг с другом могут сальдироваться акции, облигации, ETF, БПИФ. Фьючерсы и опционы сальдируются между собой отдельно
⠀
🔷Убыток можно перенести только на прибыль следующих лет. Наоборот нельзя. Например, получили убыток в 2013 году, а в 2014 – прибыль. Это можно сальдировать. А если получили прибыль в 2015 году, а убыток в 2016 – это сальдировать нельзя.
👍 - если полезно
2 минуты
18 декабря 2024