18,9 тыс подписчиков
➕ Выжимаем выгоду из инвестиционных убытков
Предположим, на одном брокерском счете у вас прибыль, а вот на другом все печально — убыток. Брокеры рассчитают финансовые результаты независимо друг от друга.
Что делать?
У инвестора есть право сальдировать свои прибыли и убытки. Правда, тут придется самостоятельно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ — и приложить к ней заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. Уложиться нужно за 3 года со дня уплаты НДФЛ.
Еще можно уменьшить прибыль текущего периода убытками прошлых лет — нет разницы у одного брокера вы их получили или у нескольких
Какие нюансы?
• применить сальдирование или зачесть убыток можно только в рамках одной категории инструментов — сложить плюс по фьючерсам с минусом по акциям не получится
• дивиденды ни с чем не сальдируются, вернуть налог с них не получится, даже если по другим операциям на бирже вы понесли убытки
• доходы и расходы на ИИС учитываются отдельно, их нельзя объединить с результатами по обычному брокерскому счету
Что, если один брокер российский, а другой — иностранный? Теоретически финансовый результат можно сальдировать. Практически — готовьтесь к проволочкам. Шефред IF Антон Жуков уже второй год пытается зачесть свой убыток в IB за 2020 год, но воз и ныне там.
Как заполнить форму 3-НДФЛ самому? Подробную инструкцию на этот счет читайте на нашей платформе IF+.
1 минута
23 декабря 2022
1514 читали