2 подписчика
Для чего нужен бюджет движения денежных средств (далее «БДДС»)?
Каждый руководитель знает, что деньги любят счет. Это касается и небольших предприятий, и крупных организаций и корпораций.
Для устойчивости предприятия важно прогнозировать ожидаемый приток и отток денежных средств. Основная цель бюджета «БДДС» - обеспечить достаточную ликвидность, чтобы компания была способна выполнить взятые на себя обязательства.
Все плановые поступления и платежи отражаются в БДДС. Там же и считается чистый денежный поток.
Какова же основная цель БДДС? Ответ прост. Это управление платежеспособностью компании.
При составлении БДДС учитываются 2 подхода:
• «прямой» - за основу берется план по доходам и расходам, и учитываются особенности расчетов с контрагентами. При этом организация считает будущие поступления и платежи;
• «косвенный» - за основу берется прогнозный финансовый результат. Чистый денежный поток находят путем корректировки первого на величины последних. Затем считают плановые остатки денег.
Итак, для чего же нужен БДДС? Он необходим для подсчета чистого денежного потока и управления платежеспособностью фирмы.
Нужна подробная информация?
Помочь вам настроить формирование БДДС в 1C:ERP?
Звоните 8 (495) 662-48-10
✉ Пишите info@vnedriupp.ru
🌐 заходите systems-erp.ru
1 минута
19 января 2023