В расчётном листке — 13%. Это единственная цифра, которую большинство людей вообще связывает со своей налоговой нагрузкой. Но она — только видимая часть: помимо НДФЛ есть взносы работодателя, которые вы никогда не увидите на карте, и НДС, который уже сидит в цене каждой покупки.
Мы собрали расчёт всей этой картины в бесплатный калькулятор для физлица — он складывает НДФЛ, взносы работодателя, НДС в покупках и налоги на имущество в одну цифру, посчитанную на ваших собственных числах, а не усреднённую по стране.
Из чего складывается нагрузка, кроме НДФЛ
НДФЛ считается по прогрессивной шкале 2026 года: 13% с дохода до 2,4 млн ₽ в год, 15% — с части от 2,4 до 5 млн, дальше ставка растёт до 22% на доходах свыше 50 млн. Повышенная ставка касается только части дохода сверх порога, а не всей суммы целиком — это частая путаница.
Взносы работодателя — 30% от зарплаты, а с части свыше единой предельной базы (2 979 000 ₽ в год на 2026 год) — 15,1%. Формально их платит компания, а не вы. Но экономически это тоже цена вашего труда: без этих взносов бюджет, скорее всего, ушёл бы в зарплату, а не остался у работодателя — поэтому в калькуляторе их можно включить или выключить переключателем и посмотреть обе версии.
НДС — в каждой покупке, даже если в чеке отдельной строкой он не показан. Базовая ставка — 22% с 1 января 2026 года, льготная — 10% на продукты первой необходимости, лекарства и детские товары. Калькулятор извлекает налог из суммы ваших трат, а не добавляет его сверху, как это делают в США с налогом с продаж на кассе.
Отдельно — то, что уже есть: налог на имущество, транспорт и землю не считается по формуле, ставки различаются по регионам и типу объекта в разы — эти суммы вы берёте из своего уведомления ФНС. А доход по вкладам и дивидендам считается как две отдельные налоговые базы: для вкладов действует необлагаемый лимит (1 млн ₽ × ключевая ставка ЦБ), для дивидендов — отдельная прогрессия без учёта остальных доходов.
Пример на цифрах: оклад 100 000 ₽ в месяц
Возьмём человека с официальной зарплатой 100 000 ₽ до вычета НДФЛ. НДФЛ по ставке 13% — 13 000 ₽ в месяц, на карту приходит 87 000 ₽. Работодатель сверху платит 30% страховых взносов — ещё 30 000 ₽, которые сотрудник никогда не видит. Полная стоимость труда для компании — уже 130 000 ₽, а не 100 000.
Если из оставшихся 87 000 ₽ человек тратит примерно 70% на товары и услуги (61 000 ₽), в этой сумме уже сидит НДС — при стандартном распределении покупок это ещё около 9 300 ₽ в месяц.
В сумме НДФЛ, взносы работодателя и НДС в покупках дают около 52 300 ₽ в месяц — это больше 40% от полной стоимости труда в 130 000 ₽, хотя в расчётном листке видно только 13%. За год набегает около 628 000 ₽ — и это без учёта налога на имущество, транспорт или доходов по вкладам, если они есть.
Как работает калькулятор
Три коротких шага: вводите официальную зарплату — калькулятор сразу считает НДФЛ и взносы работодателя; указываете, сколько тратите на покупки и какая доля идёт по льготной ставке НДС 10% — например, на продукты; при необходимости добавляете доход по вкладам, дивиденды и суммы налогов на имущество из уведомления ФНС. На выходе — один итог: сколько составляет ваша реальная налоговая нагрузка в месяц и в год, с разбивкой по каждому налогу отдельно.
Это не налоговая консультация, а ориентир по вашему собственному профилю: методика по НДФЛ, взносам и НДС соответствует Налоговому кодексу и ставкам 2026 года без округлений, а часть по имущественным налогам точна ровно настолько, насколько точны введённые вами цифры.
Посчитать свою нагрузку в калькуляторе — бесплатно и без регистрации.