Родителям с детьми возвращают часть уплаченных налогов. Сегодня акцент сделаю именно на тех, у кого один ребёнок. Имейте ввиду, что вернуть деньги, о которых пойдёт речь в этой статье, могут мать и отец (в том числе и когда находятся в разводе).
Работающие родители могут вернуть часть уплаченного НДФЛ двумя способами: стандартным вычетом (ежемесячно уменьшать налог с зарплаты) и социальным вычетом (вернуть 13% от оплаты лечения или обучения ребёнка). Разберём оба варианта.
С 1 июня родители начали подавать заявления в СФР на новую выплату
Стандартный вычет: 1400 рублей в месяц каждому родителю
Размер на одного ребёнка:
- 1400 рублей в месяц - для каждого родителя (опекуна, усыновителя).
- 2800 рублей - если вы единственный родитель (второй умер, пропал без вести или не указан в свидетельстве о рождении). Развод такого двойного вычета не даёт.
Лимит дохода: вычет действует, пока ваша зарплата с начала года не превысит 450 000 рублей (ст. 218 Налогового кодекса РФ, пп. 4 п. 1). Как превысила, вычет прекращается до января.
Сколько денег вы сэкономите за год?
1400 руб × 13% = 182 руб в месяц × число месяцев до превышения лимита. При зарплате 50 000 руб - около 1600 руб в год.
Как подавать заявление на выплату:
- Через работодателя проще всего. Заявление писать не обязательно (правила с 2025 года), при наличии у работодателя данных о детях работника. Вычет начнут давать с того месяца, когда вы обратились.
- Через налоговую (за прошлые года) если работодатель не давал вычет. Подайте декларацию 3-НДФЛ и заявление. Срок: в течение 3 лет после года, за который хотите вернуть налог. За 2025 год - до конца 2028 года.
Свои вопросы, требующие юридической помощи, можете обсудить по тел.☎️ +78001014638 бесплатной консультации
Вычет за обучение ребёнка: до 14 300 рублей в год
Это социальный вычет: вы не уменьшаете текущий налог, а возвращаете уже уплаченный налог из расхода на образование.
Условия:
- Ребёнку до 24 лет.
- Только очная форма (школа, вуз, колледж, курсы с лицензией).
- Оплатили обучение сами (нужны чеки, договор, лицензия учреждения).
Лимит на 2024–2025 годы: до 110 000 рублей в год на каждого ребёнка.
Максимум к возврату: 110 000 руб × 13% = 14 300 рублей за год.
За 2023 год лимит был 50 000 руб (вернуть можно было не более 6500 руб).
Кто может получить: оба родителя, даже в разводе, если каждый оплачивал обучение и платил НДФЛ. Но общая сумма возврата на двоих не превысит установленного лимита.
Срок подачи: также в течение 3 лет после оплаты. Например, за обучение в 2025 году можно подать в 2026, 2027 или 2028 году.
Подписывайтесь, если хотите больше простых инструкций о налогах и льготах. И ставьте 👍, если статья была полезна