Дивиденды на ИИС-3 выводить на банковский счёт можно (это разрешено с конца 2024 года и льготы не сгорают), а вот купоны — нельзя: они остаются внутри счёта до закрытия. При этом дивиденды облагаются НДФЛ, а купоны на ИИС-3 от налога освобождены.
Звучит как парадокс, да? Две выплаты, два разных режима, и одна ошибка с выводом денег может стоить вам всех накопленных вычетов. Я постоянно вижу, как люди путают эти два потока и теряют либо деньги, либо саму льготу. Давайте раскидаю всё по полочкам — без занудства, но с цифрами.
Я, Роман Фалалеев, торгую и инвестирую 14 лет, и через мои руки прошли все три поколения индивидуальных инвестсчётов. Поэтому говорю не из методички, а из реальной практики — со всеми граблями, на которые наступали я и мои ученики.
Что вообще такое ИИС-3 в 2026 году
Сначала база, без неё дальше никак. В 2026 году новый счёт можно открыть только третьего типа — ИИС-1 и ИИС-2 ушли в историю (хотя старые, уже открытые, продолжают спокойно работать). Главная фишка ИИС-3 в том, что он объединяет обе льготы сразу: вы получаете и вычет на взнос, и освобождение дохода от налога. Раньше приходилось выбирать что-то одно.
Несколько цифр, которые надо держать в голове:
- Срок заморозки для счетов, открытых в 2024–2026 годах, — ровно 5 лет. С 2027-го он начнёт расти на год ежегодно, пока не дойдёт до 10 лет к 2031 году. Открыли раньше — зафиксировали короткий срок.
- Вычет на взнос считается с базы до 400 000 ₽ в год. На руки это максимум 52 000 ₽ (при ставке 13%) или 60 000 ₽ (при 15%). А вот лимита на сами взносы больше нет — заводить можно сколько угодно.
- Необлагаемый доход (прибыль от сделок плюс купоны) — до 30 000 000 ₽ за весь срок жизни счёта.
- Можно держать до трёх ИИС-3 одновременно — раньше счёт был строго один.
Дивиденды: приходят, облагаются, но их можно вывести
Вот тут самое интересное и самое свежее. Раньше дивиденды намертво застревали внутри ИИС. С конца 2024 года закон официально разрешил выводить дивиденды с ИИС-3 прямо на обычный банковский счёт или карту. Это легально, и льготы по счёту от этого не теряются — проверял лично.
Но есть нюанс с налогами. Дивиденды по российским акциям от НДФЛ не освобождаются — вообще никак. Они облагаются по стандартной схеме:
- 13% — с дохода до 2,4 млн ₽;
- 15% — со всего, что выше.
Налог удерживает брокер или эмитент автоматически, поэтому на счёт дивиденды падают уже «очищенными». Доплачивать или подавать декларацию вам не нужно.
Лайфхак: как выжать из дивидендов двойную выгоду
А теперь то, ради чего стоит дочитать абзац. Если вы выводите дивиденды на внешний счёт, эти же деньги можно завести обратно на ИИС-3 как новый взнос. И — внимание — с этой суммы вы в следующем году получите вычет на взнос (те самые до 13–15%). По сути, государство дважды поучаствует в ваших деньгах. Не финансовая рекомендация, но схема рабочая и абсолютно белая.
Только не забудьте про техническую деталь: чтобы дивиденды уходили на карту, опцию вывода нужно включить заранее в приложении или личном кабинете брокера. Задним числом перекинуть уже упавшие на ИИС деньги нельзя — я хотел сказать, то есть, физически кнопки такой нет.
Купоны: остаются внутри, зато без налога
С купонами логика зеркальная, и тут многие путаются. Купоны от облигаций выводить на банковский счёт категорически запрещено. Они должны зачисляться исключительно внутри ИИС-3 — и так до самого закрытия счёта.
Почему это важно? Потому что любая попытка вытащить купоны (или другие активы) наружу = досрочное расторжение договора. А это значит, что все полученные вычеты придётся вернуть государству. Один такой «вывод по незнанию» — и пятилетняя стратегия рассыпается.
Но есть и приятная сторона: купонный доход на ИИС-3 освобождён от НДФЛ. Купоны попадают в общую необлагаемую прибыль по счёту, и налог с них просто не удерживается. Это касается и купонов по ОФЗ, и по корпоративным бумагам.
Параметр Дивиденды Купоны Вывод на банковский счёт Можно (с конца 2024) Нельзя НДФЛ на ИИС-3 Облагаются (13% / 15%) Освобождены Кто удерживает налог Брокер / эмитент, автоматически Налога нет Что будет при выводе Льготы сохраняются Расторжение договора + возврат вычетов
Друзья, если хотите разбирать такие связки «налог + стратегия» на живых примерах и с пошаговыми разборами — загляните в наш канал, там это основной хлеб.
Telegram-канал РоСТ | Роман о Системном Трейдинге
Купоны и магия сложного процента
Раз купоны оседают внутри ИИС-3 без удержания налога, грех этим не пользоваться. Самое логичное — реинвестировать их прямо там: на поступившие купоны докупать новые облигации или акции. Деньги, которые в обычном брокерском счёте отдали бы 13% налога, здесь работают в полную силу и разгоняют капитал быстрее. Это и есть тот самый сложный процент, о котором все говорят, но мало кто настраивает.
Честный взгляд: где новички спотыкаются
Теперь снимаю розовые очки. ИИС-3 — инструмент мощный, но не безобидный.
- Путаница «дивиденды vs купоны». Самая частая и дорогая ошибка. Человек видит, что дивиденды выводить можно, и на автомате пытается так же вытащить купоны. Результат — досрочное закрытие и возврат вычетов. Запомните: выводим только дивиденды.
- Заморозка на 5 лет — это всерьёз. Деньги реально лежат пять лет. Если вы заведёте на ИИС-3 сумму, которая может понадобиться завтра, — вы загнали себя в угол. Сюда идут только «длинные» деньги.
- Дивиденды не льготируются. Многие искренне верят, что на ИИС вообще нет налогов. Нет. С дивидендов российских компаний НДФЛ удержат при любом раскладе.
- Опция вывода не включается сама. Если забыли активировать вывод дивидендов заранее — они упадут внутрь счёта, и до закрытия вы их не достанете.
Кстати, о трендах. Сейчас, в 2026-м, идёт массовый перевод старых ИИС-1 и ИИС-2 в третий тип через ФНС и брокеров — людей подкупает именно связка «две льготы + вывод дивидендов наружу». А ещё инвесторы всё чаще открывают по нескольку ИИС-3 у разных брокеров под разные задачи: один под спокойные ОФЗ, другой — под бумаги поагрессивнее. Закон такое теперь позволяет.
Коротко о главном
Дивиденды на ИИС-3 — выводим на карту и при желании реинвестируем как новый взнос ради двойного вычета, но платим с них НДФЛ. Купоны — держим строго внутри счёта, налог не платим и реинвестируем на месте. Перепутаете потоки — потеряете льготы. Всё остальное — детали, которые приходят с практикой. Подробнее о структуре грамотного подхода к рынкам можно почитать на сайте курса.
А чтобы быть в курсе нюансов с дивидендами и купонами на ИИС и забирать рабочие инструменты — заходите в канал: Telegram-канал
Частые вопросы
Можно ли выводить дивиденды с ИИС-3 на банковскую карту?
Да. С конца 2024 года это разрешено законом, и налоговые льготы по счёту при этом не теряются. Главное — заранее включить опцию вывода в приложении брокера.
Облагаются ли налогом дивиденды на ИИС-3?
Да, дивиденды по российским акциям не освобождаются от НДФЛ. С них удерживают 13% (до дохода 2,4 млн ₽) или 15% сверх этой суммы. Налог считает и удерживает брокер или эмитент автоматически.
Можно ли вывести купоны с ИИС-3 на счёт в банке?
Нет, категорически нельзя. Купоны зачисляются только внутри ИИС-3. Попытка их вывести приведёт к досрочному расторжению договора и возврату всех полученных вычетов.
Платится ли НДФЛ с купонов на ИИС-3?
Нет. Купонный доход по облигациям, включая ОФЗ, освобождён от НДФЛ — он входит в необлагаемую инвестиционную прибыль по счёту (до 30 млн ₽ за весь срок).
Сколько лет нужно держать ИИС-3, чтобы не потерять льготы?
Для счетов, открытых в 2024–2026 годах, — ровно 5 лет. С 2027 года срок начнёт расти на год ежегодно, пока не достигнет 10 лет к 2031 году.
Можно ли вернуть выведенные дивиденды обратно на ИИС-3?
Да, и это выгодно. Заведя дивиденды обратно как новый взнос, вы получите с этой суммы вычет на взнос (до 13–15%) в следующем году. Схема полностью легальна. Не финансовая рекомендация.
Сколько ИИС-3 можно открыть одновременно?
До трёх счетов — в отличие от старых типов, где разрешался только один. Многие инвесторы открывают их у разных брокеров под разные задачи: например, один под ОФЗ, другой под акции.