Вы запустили вебинар, продали курс на 2 млн, деньги на карте... А через полгода получаете требование из ИФНС на 800 тысяч + пени. Знакомо? Ситуация типична для инфобизнеса, где учет часто сводится к «я перевел с карты на карту».
Инфобизнес — это красиво: высокие обороты, цифровые продукты, минимум расходов. Но именно эта простота создает иллюзию, что учет не нужен. На деле — это самый рискованный сегмент для налоговых доначислений.
Разберем, как реально вести учет в инфобизнесе и почему «сам все запомню» — путь к блокировке счетов и проблемам с ФНС.
1. Главная боль: платежи откуда угодно и куда угодно
Самый частый вопрос: «Я продаю через Telegram-бота, деньги приходят на карту физлица. Никто же не узнает?»
Узнают. С 2023 года банки сдают в Росфинмониторинг все обороты по счетам и картам физлиц, если операции похожи на предпринимательские (а регулярные поступления за курсы — это 100% «бизнес»).
Как вести правильно:
- Доходы от инфобизнеса обязаны поступать на счет ИП , юрлица, самозанятого. Карта физлица для бизнеса — нарушение закона № 115-ФЗ (блокировка счета без объяснений).
- Все каналы продаж должны быть интегрированы в учет: Telegram-бот, чат-бот, и т.д- любая платформа умеет выгружать акты и отчеты.
На практике: если у клиента деньги приходят на 3 разные карты + наличка за «наставничество» — он уже в зоне риска. Первое, что делает грамотный бухгалтер — наводит порядок со входящими платежами.
2. Проблема с расходниками: как учесть то, чего нет
Отличительная черта инфобизнеса — почти нулевая себестоимость. Создал один курс — продал 1000 раз. Казалось бы, налоговая база огромна, плати налог и радуйся.
Но есть нюанс: ИП на УСН «Доходы минус расходы» резко теряет смысл, потому что расходов практически нет (хостинг, домен, рассылки — копейки). Поэтому для инфобизнеса чаще выбирают УСН «Доходы» 6% (или 8% на АУСН).
Какие расходы все-таки можно учесть (важно для тех, кто на «Доходы минус расходы»):
- Комиссии платформ (GetCourse, платёжные агрегаторы) — можно,
- Реклама (таргет, блогеры, контекст, SEO) — можно (но нужны закрывающие документы от блогера — это отдельная проблема),
- Эквайринг — можно,
- Зарплата сотрудников (SMM, контент-менеджеры, техподдержка) — можно.
Золотое правило инфобизнеса: не пытайтесь «добить» расходы до 70% от доходов. Это неестественно для этого сегмента. ИФНС сравнит вас со среднеотраслевыми показателями и доначислит налоги.
3. Блогеры и агенты: самый больной вопрос
Вы платите блогеру за рекламу 300 тыс. руб. Он — самозанятый или просто физлицо. Он высылает вам чек? Нет. Он говорит «я на НПД, мне не нужен договор». Что вы делаете?
Правильный ответ: не принимаете расход. Без договора и чека от самозанятого (или без Акта от юрлица) это неучитываемый расход при УСН «Доходы минус расходы». Хуже того — если блогер не самозанятый, а просто физлицо, вы должны были удержать и перечислить за него НДФЛ (13% от 300 тыс. = 39 тыс. руб.). Иначе налоговая выставит эти 39 тыс. + штраф + пени вам.
Как строить учет с агентами:
- Договор с каждым партнером (даже с самозанятым).
- Чек от самозанятого — ОБЯЗАТЕЛЕН.
- Акт выполненных работ — ОБЯЗАТЕЛЕН.
- Если блогер — юрлицо или ИП, ждем счет-фактуру и акт.
Вариант «заплатил переводом по дружбе» — это риск списания всего расхода плюс доначисление налога на прибыль.
4. Возвраты и «деньги под честное слово»
В инфобизнесе высокий процент возвратов. Клиент оплатил курс, посмотрел 2 урока — попросил деньги назад. Как это отразить в учете?
- При УСН 6%: если вы вернули деньги в другом квартале — уменьшаете доход текущего периода Это положение закреплено в пункте 1 статьи 346.17 НК РФ
- Самый безопасный путь: все возвраты проводите через счет 62 (расчеты с покупателями) и закрывайте актами расторжения договора.
На практике 90% инфобизнесменов просто перечисляют деньги клиенту «с левой карты» и забывают. В итоге: налог начислен с брутто-дохода, а реальных денег уже нет.
Схема учета в инфобизнесе: пошагово
Вот минимальный набор действий, чтобы у вас была аккуратная бухгалтерия:
- Все доходы на один расчетный счет ИП или ООО. Никаких карт физлиц.
- Единый эквайринг через банк, который интегрирован с вашей платформой (T-Банк, Sber).
- Автоматическая выгрузка продаж из агрегаторов в бухгалтерию (через API или файл).
- Договор с каждым блогером-партнером и чек/акт по каждому платежу.
- Акты по возвратам — оформляются и хранятся.
- Зарплатный проект для наемных сотрудников с НДФЛ и взносами.
- Ежемесячная сверка: доходы из CRM = поступления на счет = отчетность.
Почему самостоятельно это вести — почти невозможно?
Инфобизнесмен в 80% случаев: ведет курс, снимает рилсы, отвечает в чатах, настраивает воронки, общается с партнерами. На учет остается 10 минут в воскресенье. В итоге:
- Декларация сдается «на глаз».
- Акт сверки с налоговой не проходит.
- Блокировка счета за «сомнительные операции».
- Пени растут, а время на разбирательства — нет.
Профессиональный аутсорсинг дает:
- Ежедневную выгрузку всех операций (без вашего участия).
- Контроль сроков и уведомлений.
- Коммуникацию с налоговой полностью на бухгалтере.
- Снижение налога легальными способами (например, переход с УСН 6% на НПД в начале деятельности).
Хотите заниматься бизнесом, а не пачками первички?
Я веду учет с 2000 года. Знаю, как работают платежные системы. Настрою учет под вас за 5 дней.
Что вы получите:
✓ Полный порядок с доходами и расходами — даже если у вас 5 каналов продаж.
✓ Защиту от блокировок по 115-ФЗ.
✓ Легальную оптимизацию налогов (реальную, без серых схем).
✓ Автоматическое формирование деклараций и отчетов.
✓ Бухгалтера, который говорит с вами на языке инфобизнеса, а не «дебет-кредит».
Оставьте заявку на диагностику вашего учета за 20 минут. Покажу, где сейчас переплата и какие риски уже накопились.
👉 [Ваша ссылка на запись] https://buhgalter-znaet.clients.site