В предыдущей статье мы детально разобрали, что будет, если брокер обанкротится, как перевести активы и какие есть подводные камни. Честно говоря, тема вышла тревожная.
Предыдущая статья:
Но сегодня — только хорошие новости.
Я собрала актуальные преимущества ИИС-3 на 2026 год. Без воды, с конкретными цифрами и примерами. Спойлер: если вы ещё не открыли этот счёт, вы буквально теряете деньги государства.
⏳ Преимущество №1. Сейчас — лучший момент за всю историю
Начну с самого важного, чтобы вы понимали срочность. ИИС-3 даёт право на две налоговые льготы одновременно, но срок владения счётом для их получения растёт с каждым годом.
Если вы откроете ИИС-3 в 2026 году, вам нужно будет держать деньги на счёте всего 5 лет — и вы получите обе льготы в полном объёме: и возврат НДФЛ с пополнений каждый год, и освобождение от налога всей прибыли при закрытии (до 30 млн ₽).
Но если отложите до 2027 года — минимальный срок владения вырастет до 6 лет. В 2028-м — до 7 лет. И так далее: в 2031 году и позже придётся ждать целых 10 лет.
Это ключевой момент. Вы ещё успеваете запрыгнуть в последний вагон с самыми выгодными условиями.
💰 Преимущество №2. Две льготы сразу = двойная выгода
Раньше нужно было выбирать: или возвращать НДФЛ с пополнений (тип А), или не платить налог с прибыли (тип Б). ИИС-3 объединил обе льготы в одном счёте.
Льгота №1: «Деньги сейчас»
Государство возвращает вам 13–22% от суммы, которую вы внесли на ИИС за год. Лимит — 400 000 ₽ в год для расчёта вычета, то есть максимальный возврат в год может доходить до 88 000 ₽ (при ставке НДФЛ 22%).
Пример: Если вы платите НДФЛ по ставке 13% и внесёте 400 000 ₽ на ИИС-3 в течение года, государство вернёт вам на карту 52 000 ₽. Если ваша налоговая ставка выше — возврат будет больше, до 88 000 ₽.
Деньги приходят реальными рублями на вашу банковскую карту уже в следующем году после подачи декларации.
Льгота №2: «Свобода потом»
Когда вы через 5+ лет закроете счёт, не заплатите налог 13% со всей прибыли, которую заработали на инвестициях. Лимит — прибыль до 30 млн ₽ освобождается от налога.
Пример: Купили акций на 500 000 ₽, через 5 лет продали за 800 000 ₽. Прибыль — 300 000 ₽. На обычном брокерском счёте вы бы заплатили налог 39 000 ₽. На ИИС-3 — 0 ₽.
При этом дивиденды по акциям можно выводить на карту в любой момент без потери льгот.
Чтобы дивиденды с ИИС-3 начали приходить на карту, нужно сделать специальную настройку у брокера. Пока вы её не включите, все дивиденды будут автоматически зачисляться обратно на ваш инвестиционный счёт.
Как это сделать в приложении?
Разберём на примере двух популярных брокеров, чтобы вам было понятнее. Даже если вы пользуетесь другим сервисом, алгоритм будет очень похожим.
· Т-Инвестиции: Чтобы настроить эту функцию, вам нужно перейти в профиль вашего ИИС-3, нажать на значок ⠇(три точки) в правом верхнем углу и выбрать пункт «Дивиденды на карту». После этого просто включите опцию получения выплат на вашу карту. Процесс занимает буквально пару минут, но окончательное подключение может занять до одного рабочего дня.
· БКС Мир инвестиций: В этом приложении путь будет немного другим. Нужно зайти в «Профиль», выбрать ваш счёт ИИС-3, затем перейти в раздел «Тарифы и услуги», где вы найдёте пункт «Вывод купонов и дивидендов». Там вы сможете выбрать банковский счёт для зачисления.
Важно помнить, что вывести на карту таким образом можно только дивиденды по акциям российских компаний. Если вы вложились в фонды, то их выплаты пока не попадают под эту возможность.
Что ещё важно знать?
· Налог уже удержан: Не ждите, что на карту придёт полная сумма дивидендов. Брокер, выступая налоговым агентом, сразу удержит с них налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%, поэтому на счёт поступят уже «чистые» деньги.
· Купоны по облигациям: Это строгое правило для ИИС-3, которое и отличает его от прежних версий. Купонный доход по облигациям нельзя вывести на карту, он всегда будет оставаться внутри вашего счёта. Если вы решите досрочно закрыть ИИС-3, это правило также нужно учитывать — существует риск потерять полученные налоговые льготы.
· Проверяйте настройки перед выплатами: Некоторые инвесторы сталкивались с тем, что настройка вывода дивидендов слетала. Чтобы дивиденды не ушли не туда, лучше всего перепроверять этот параметр за пару недель до даты отсечки (даты, на которую фиксируется список владельцев акций для получения дивидендов).
🛡️ Преимущество №3. Страховка до 1,4 млн ₽ (с 2026 года)
Самый главный апдейт этого года, о котором мы подробно говорили в первой части. Если ваш брокер, участвующий в системе страхования, обанкротится, государство компенсирует вам до 1,4 млн рублей. Причём это касается не только денег, но и ценных бумаг — их стоимость тоже возмещается.
Этот механизм запущен с 1 января 2026 года. Выплатами занимается специальный Фонд гарантирования индивидуальных инвестиционных счетов (ФГИИС).
Важный нюанс: страховка покрывает только банкротство брокера, но не рыночные убытки. Если купленные вами акции упали в цене — это ваш риск, и никто вам эти потери не компенсирует. Кроме того, участие брокера в системе страхования добровольное. С 1 июля 2026 года они обязаны информировать клиентов о своём участии или неучастии.
👨👩👧 Преимущество №4. Повышенный вычет на детей (с сентября 2026)
С 1 сентября 2026 года вступает в силу очень полезная норма для родителей. Если вы открываете ИИС-3 на ребёнка, максимальная сумма для расчёта вычета увеличивается с 400 000 до 500 000 рублей на каждого родителя. Иными словами, на семью — до 1 млн ₽ в год.
Возраст ребёнка: до 18 лет (или до 24 лет при очной учёбе).
Теперь ИИС-3 — это не только инструмент личных инвестиций, но и механизм долгосрочного семейного планирования.
📊 Преимущество №5. Стратегия «лестницы»: три счёта вместо одного
Ещё одна важная опция: можно открыть до трёх ИИС-3 одновременно. Это открывает возможность для стратегии «лестницы» — поэтапного закрытия счетов, которая позволяет применить налоговую льготу на прибыль до 30 млн ₽ последовательно, а не одномоментно.
Как это выглядит на практике:
· Счёт №1 — открыт в 2026 году → закрывается в 2031 году → применяете льготу к прибыли до 30 млн ₽.
· Счёт №2 — открыт в 2027 году → закрывается в 2032 году → снова льгота до 30 млн ₽.
· Счёт №3 — открыт в 2028 году → закрывается в 2033 году → и снова льгота до 30 млн ₽.
Так можно сохранить до 90 млн ₽ прибыли без налога.
❓ Частые вопросы читателей (и ответы на них)
Вопрос: «А если я передумаю и закрою счёт раньше 5 лет?»
Всё просто. Вы потеряете обе льготы. Все полученные от государства налоговые вычеты придётся вернуть обратно, а с прибыли заплатить налог 13% плюс пени. Поэтому на ИИС-3 стоит заводить только те деньги, которые вы точно не тронете 5 лет. Исключение — оплата дорогостоящего лечения из утверждённого правительством перечня.
Вопрос: «А что будет через 5 лет? Счёт закроется сам?»
Нет, автоматического закрытия нет. После 5 лет счёт просто переходит в режим «свободного владения». Вы можете продолжать пополнять его, получать ежегодный возврат НДФЛ (вычет на взносы) и не закрывать — 5-летний срок уже выполнен. Когда решите закрыть — получите освобождение от налога на всю прибыль, накопленную за всё время.
Вопрос: «А какие активы можно покупать на ИИС-3?»
Только российские. Акции, облигации, биржевые фонды (ETF) — но исключительно отечественных эмитентов. Купить иностранные акции (например, Apple или Tesla) на ИИС-3 не получится.
Вопрос: «А если у меня уже есть старый ИИС (первого или второго типа)?»
Вы можете трансформировать его в ИИС-3, сохранив все активы и накопленный срок владения. При этом вам зачтут до 3 лет старого срока, то есть до минимальных 5 лет останется ждать меньше.
💎 Что в итоге?
ИИС-3 — это не просто ещё один брокерский счёт. Это единственный легальный способ заставить государство платить вам за то, что вы инвестируете. Ежегодный возврат до 88 000 ₽ (на каждый счёт!), освобождение от налога на прибыль до 30 млн ₽ и страховка до 1,4 млн ₽ — 2026 год даёт нам максимум преимуществ.
Если вы до сих пор сомневались — возможно, стоит просто попробовать. Открыть ИИС-3 можно у любого крупного брокера, за 5 минут в приложении. Начните с малого — хотя бы с 1000 ₽ и МТС из нашей самой первой статьи.
А вы уже открыли ИИС-3? Или пока присматриваетесь? Делитесь в комментариях!