Когда слышу слово «инвестиции», сразу вспоминаю себя лет пять назад. Сижу на кухне, чай пью, на квитанции смотрю. Деньги уходят, а куда — непонятно. А про инвестиции вообще думала: это для богатых, скучно, сложно, одни дядьки в костюмах что-то там про акции говорят. Но оказалось, что всё не так страшно.
Сейчас 2026 год. Старый ИИС-2 уже не открыть. Только ИИС-3. И многие думают: всё, теперь ничего не вернуть, государство закрыло лавочку. А я вам скажу: вернуть можно. Даже кое-что стало удобнее. Давайте разложим по полочкам, как продукты на кухне перед готовкой.
Что такое ИИС и зачем он вообще нужен
Это специальный счёт. Вы открываете его у брокера. Кладёте туда деньги. Покупаете на них акции или облигации. А государство вас за это поощряет. Возвращает часть денег из налогов, которые вы уже заплатили. Или не берёт налог с того, что вы заработали на бирже.
Раньше на старых счетах нужно было выбирать: либо одно, либо другое. На ИИС-3 выбор убрали. Теперь вы получаете оба бонуса сразу. Но, конечно, не всё так просто.
На старом ИИС-2 можно было внести на счёт до миллиона рублей в год. А вернуть 13 процентов от суммы до 400 тысяч. То есть максимум — 52 тысячи в год.
На ИИС-3 теперь можно вносить до 1 миллиона 200 тысяч в год. Но возвращать государство по-прежнему будет 13 процентов от 400 тысяч. Те же 52 тысячи в год. Лимит вычета не вырос. Хотя сам счёт стал больше.
Я когда открывала свой первый счёт, вносила по 10-20 тысяч в месяц. Страшно было. Думала: вдруг всё пропадёт. Но ничего не пропало. Главное — не класть последние деньги и не ждать чуда за год.
Сколько реально можно вернуть
Давайте считать на примере.
Допустим, вы работаете официально. С зарплаты у вас каждый месяц удерживают 13 процентов — налог на доходы. Эти деньги уходят в бюджет.
Вы открываете ИИС-3. В течение года кладёте на него 400 тысяч рублей. Можно сразу одной суммой. Можно частями — по 30-40 тысяч в месяц. Неважно. Главное, чтобы за год набежало 400 тысяч.
В начале следующего года вы подаёте заявление в налоговую. И вам возвращают 13 процентов от 400 тысяч. Это 52 тысячи рублей. Живыми деньгами на карту. Но при одном условии: за этот год вы должны были заплатить в бюджет не меньше 52 тысяч налога. Если ваша зарплата белая — обычно так и есть.
Плюс — налог на прибыль от инвестиций вы не платите вообще. Раньше на старых счетах нужно было выбирать: либо возврат с внесённых денег, либо освобождение от налога на прибыль. Теперь и то и другое.
Но есть важный момент. Счёт должен быть открыт минимум пять лет. Если закроете раньше — все вычеты придётся вернуть обратно в налоговую. Плюс начислят пени. Поэтому открывать ИИС нужно с пониманием, что деньги вы не тронете как минимум пять лет.
Многие этого пугаются. А я вам так скажу: пять лет летят быстро. Я свой первый счёт открыла, когда сын в первый класс пошёл. Закрыла, когда он уже в пятый перешёл. И не заметила, как время пролетело. За эти годы накопила приличную сумму и вернула налог за каждый год.
Какие есть ограничения
Их хватает. Я сама не сразу во всём разобралась.
Первое. Счёт должен быть открыт минимум пять лет. Это обязательное условие. Закрыли раньше — возвращайте вычеты обратно.
Второе. Одновременно у вас может быть только один ИИС-3. Если откроете второй, он не будет считаться индивидуальным инвестиционным счётом. Льгот по нему не получите.
Третье. Нельзя просто положить деньги и забыть. Нужно покупать ценные бумаги хотя бы раз в год. Просто лежащие на счёте рубли не приносят дохода. Да и смысла в таком счёте нет.
Четвёртое. Счёт открывается на неопределённый срок. Вы сами решаете, когда его закрыть. Но не раньше чем через пять лет. Это принципиальное отличие от старых счетов, где можно было закрыть через три года.
Что делать тем, у кого уже есть старый счёт
Если у вас уже открыт ИИС-2 — не переживайте. Он продолжает работать по старым правилам. Закрывайте, когда захотите. Получайте свои вычеты.
Но если вы закроете старый счёт и решите открыть новый, он уже будет ИИС-3. Переоформить старый счёт в новый нельзя. Только закрыть один и открыть другой.
Меня часто спрашивают: что выгоднее — старый или новый? Если вы планируете активно торговать и получать большую прибыль — выгоднее ИИС-3. Потому что на старом счете при выборе возврата налога с взносов вы теряли освобождение прибыли от налога. На новом счёте у вас и то и другое. Если вы консервативны и больше рассчитываете на возврат налога, чем на высокую доходность — разница не такая большая.
Как открыть ИИС-3 и что для этого нужно
Всё просто. Не нужны никакие сложные вещи.
Выбираете брокера или управляющую компанию. Сейчас их много — от крупных банков до специализированных организаций. Я выбрала брокера при своём банке. Мне так удобнее — всё в одном приложении видно.
Подаёте заявление на открытие счёта. Обычно это делается онлайн. Нужен только паспорт и ИНН.
После открытия вносите деньги. Можно разово, можно частями. Я вношу каждый месяц — так проще для семейного бюджета.
Покупаете ценные бумаги. Тут я советую не геройствовать. Лучше начать с облигаций федерального займа или облигаций крупных надёжных компаний. Акции — это уже на ваш страх и риск. Я долгое время покупала только ОФЗ. Спокойно, доход небольшой, но надёжно.
В начале следующего года подаёте декларацию 3-НДФЛ. Прикладываете документы из брокера. И получаете вычет.
О чём не говорят в красивых статьях
Я не хочу вас пугать, но лучше знать правду.
Возврат налога — это не подарок от государства. Это ваши же деньги, которые вы заплатили. Просто вы заставили их вернуться к вам раньше.
Если вы закроете ИИС-3 и снимете деньги, вы не платите налог с прибыли. Но если вы решите перевести бумаги с ИИС на обычный брокерский счёт — это приравнивается к закрытию счёта. Придётся заплатить налог с прибыли.
Налог с дивидендов вы платите в любом случае. ИИС от этого налога не освобождает.
Некоторые брокеры берут комиссию за обслуживание. Внимательно читайте договор перед подписанием.
Мой личный опыт
ИИС-3 — это хороший инструмент для долгосрочных накоплений. Если у вас есть свободные деньги, которые не понадобятся ближайшие пять лет — можно рассмотреть этот вариант.
Но не вкладывайте последнее. Не занимайте деньги, чтобы положить на ИИС. Не ждите, что станете богатым за год.
У меня есть знакомая. Она вложила почти все сбережения в акции одной компании. Через полгода компания обанкротилась. Деньги с ИИС она сняла досрочно — какой смысл держать обесценившиеся бумаги. Вычеты пришлось вернуть. Плюс убытки от падения акций. В итоге она осталась в минусе.
Не повторяйте её ошибок. Изучайте, куда вкладываете деньги. Не беритесь за то, в чём не разбираетесь.
Я до сих пор не считаю себя экспертом. Просто за несколько лет набила шишки и теперь знаю, куда лучше не наступать.
Подпишитесь на канал, если хотите больше материалов о финансах, накоплениях и налоговых вычетах. В следующих статьях разберу, как получить вычеты за лечение и обучение без лишней нервотрёпки, и расскажу, как реально сэкономить на коммуналке — теми способами, о которых молчат управляющие компании.
Важное предупреждение. Я не финансовый консультант. Всё, что я написала, — это мой личный опыт и информация из открытых источников. У всех разные доходы, расходы и жизненные обстоятельства. Прежде чем открывать инвестиционный счёт или менять свои финансовые привычки, подумайте сами, посоветуйтесь со специалистами. Я не несу ответственности за ваши решения.