Многие до сих пор переживают: «А вдруг теперь будут облагать налогом все вклады?» На самом деле налог касается не самих сбережений, а только дохода. Разбираем простыми словами.⠀
Что именно облагается налогом?⠀
Налог начисляется не на сумму вклада, а только на проценты, которые вы заработали.Например, если у вас лежит 1 млн ₽, он не облагается налогом. Налог считается только с дохода, начисленного на эту сумму.⠀
Когда налог вообще появляется?⠀
В 2026 году налог рассчитывается за доходы 2025 года. Есть лимит — 210 000 ₽.⠀
Если ваш доход по всем вкладам меньше этой суммы, налог платить не нужно. Если больше — налог платить только с превышения.⠀
Пример:⠀
Вы заработали 250 000 ₽ процентов. Налог будет не со всей суммы, а только с 250 000 ₽ – 210 000 ₽= 40 000 ₽.⠀
Как всё считается?⠀
Формула простая: 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год⠀
В 2025 году ставка доходила до 21% → лимит = 210 000 ₽⠀
Нужно ли что-то делать самостоятельно?⠀
Система работает автоматически:⠀
• банки передают данные в ФНС⠀
• налоговая сама считает сумму⠀
• вам приходит уведомление⠀
Срок оплаты начисленного налога — до 1 декабря 2026 года.⠀
Какая ставка налога?⠀
Базовая ставка 13%, если общий доход за год до 2,4 млн ₽. Все, что заработано свыше этого порога, облагается по ставке 15%. ⠀
Причём учитываются все доходы: зарплата, дивиденды, проценты по вкладам.⠀
Важный момент: доход считается по всем счетам сразу. Даже если у вас несколько вкладов и деньги лежат в разных банках. Налоговая объединит всё по ИНН.⠀⠀
Какие счета не облагаются налогом?⠀
Есть исключения:⠀
• счета с доходностью ниже 1%⠀
• эскроу-счета (например, при покупке квартиры)⠀
Что это значит на практике?⠀⠀
Он затрагивает в первую очередь:⠀
• крупные суммы (суммы свыше 1 млн ₽)
• высокий процентный доход⠀
А что делать с накоплениями дальше?⠀
Налог — это повод задуматься о стратегии. Помимо вкладов есть инструменты, которые:⠀
• дают долгосрочный результат⠀
• софинансирует государство ⠀
• работают на будущее⠀
Например, программа долгосрочных сбережений (ПДС) позволяет не только копить, но и получать софинансирование, налоговые вычеты и инвестиционный доход, который не облагается налогом при выполнении одновременно четырёх условий:
• договор заключен в свою пользу, в пользу членов семьи или в пользу близких родственников
• инвестиционный доход не превышает 30 млн ₽ (по каждому договору ПДС и за каждый налоговый период)
• минимальный срок накопления сбережений по ДДС, определяемый с даты заключения соответствующего ДДС до даты обращения участника такого ДДС за назначением выплат после наступления оснований для их назначения, составляет не менее 5 лет (для ДДС заключаемых в 2024-2026 гг.)
• в течение срока действия договора ПДС участник не имел одновременно более трех договоров долгосрочных сбережений.⠀
Больше полезного в MAX