Налоговый вычет на ремонт квартиры: сколько можно вернуть и кому он положен

Многие думают, что налоговый вычет можно получить только при покупке квартиры. На самом деле в некоторых случаях государство позволяет вернуть часть денег и за ремонт или отделку жилья. Но здесь есть важное ограничение: вычет дают не за любой ремонт, а только за отделку квартиры в новостройке, если жилье куплено без отделки или в состоянии незавершенного строительства. С экспертами сервиса «Ремонт со СберУслугами» разбираемся, как получить налоговый вычет на ремонт.

Когда вычет за ремонт возможен

Главное условие — квартира должна быть куплена у застройщика в новостройке, а в договоре должно быть прямо указано, что она передается без отделки или как объект незавершенного строительства.

Если вы купили вторичку и просто решили сделать в ней косметический ремонт, такой расход в большинстве случаев не подходит под налоговый вычет.
Иными словами, государство компенсирует не ремонт вообще, а именно расходы, связанные с доведением новой квартиры до жилого состояния.

Подходят, например:

• отделочные материалы;
• работы по отделке;
• монтаж электропроводки;
• установка дверей;
• штукатурные и малярные работы;
• проектная и сметная документация.

Не подходят обычно:

• мебель;
• бытовая техника;
• декор;
• услуги дизайнера интерьера без связи с отделочными работами.

Сколько денег можно вернуть

Тут работает общий имущественный лимит: максимум 2 млн рублей расходов на покупку жилья и отделку на одного человека.
Если у вас есть право на вычет и вы платите НДФЛ по обычной ставке 13%, максимальный возврат составит 260 000 рублей.

Простой пример

Если квартира стоила 1 500 000 рублей, а на отделку вы потратили еще 700 000 рублей, общая сумма расходов составит 2 200 000 рублей.
Но вычет все равно считается только с 2 000 000 рублей, то есть вернуть можно не больше 260 000 рублей.

Если же вы потратили1 200 000 рублей на квартиру и 500 000 рублей на отделку, то общая база составит 1 700 000 рублей.
В этом случае можно вернуть 221 000 рублей: 1 700 000 ×13%.

Какие документы нужны

Чтобы налоговая приняла вычет, расходы должны быть подтверждены документально.

Требуемые документы:

• договор купли-продажи или ДДУ;
• документ, где указано, что квартира передается без отделки;
• чеки, квитанции и платежные документы;
• договоры с подрядчиками;
• акты выполненных работ;
• декларация 3-НДФЛ.

Если чеков или договоров нет, налоговая может отказать в вычете, даже если ремонт действительно был.

Как подать на вычет за ремонт квартиры

1. Зайдите на сайт ФНС России и откройте личный кабинет налогоплательщика. Войти можно по логину и паролю или через подтвержденную учетную запись Госуслуг.
2. Откройте раздел “Доходы и вычеты”. Затем перейдите во вкладку “Декларации” и нажмите “Подать декларацию 3-НДФЛ”.
3. Выберите способ подачи. Можно заполнить декларацию онлайн прямо в личном кабинете или загрузить готовый файл 3-НДФЛ в формате XML, если вы уже подготовили его заранее.
4. Укажите год, за который подаете вычет. Обычно декларацию подают за тот год, в котором были понесены расходы на ремонт и отделку квартиры.
5. Заполните данные о доходах. Налоговая должна видеть, с какого дохода вы хотите вернуть НДФЛ, поэтому в декларации указывают источник дохода за нужный год.
6. Выберите имущественный вычет. В разделе с вычетами нужно отметить именно имущественный вычет и внести расходы на отделку квартиры.
7. Впишите суммы расходов на ремонт. Сюда включают только подтвержденные траты на отделочные материалы и работы, связанные с новостройкой без отделки.
8. Прикрепите документы. Обычно нужны договор покупки квартиры, документ о передаче без отделки, чеки, акты, договоры с подрядчиками и платежные документы.
9. Укажите счет для возврата денег. В разделе возврата переплаты выберите банковский счет, куда налоговая перечислит деньги после проверки.
10. Подпишите и отправьте декларацию. В личном кабинете это делается электронной подписью, после чего декларация уходит в налоговую.

Что будет дальше

После отправки ФНС проводит камеральную проверку, и на это обычно уходит до 3 месяцев; результат проверки отображается в личном кабинете. Если все в порядке, деньги перечислят на указанный счет после завершения проверки.

Важно: вычет за ремонт дают только за новостройку без отделки, а не за обычный ремонт вторички.

Когда выгоднее подавать

Вычет можно оформить после того, как у вас уже есть право на имущественный вычет и подтверждены расходы. На практике удобнее собрать все документы сразу: на квартиру, отделку и оплату работ, чтобы не подавать потом несколько раз. Если вы еще не выбрали весь лимит в 2 млн рублей, остаток можно использовать позже — при следующих расходах на покупку жилья.

Частые ошибки

Чаще всего люди ошибаются в трех случаях.

Во-первых, пытаются заявить вычет за ремонт вторички.

Во-вторых, не сохраняют чеки на материалы и работы.

В-третьих, путают обычный ремонт с отделкой новой квартиры, хотя для налоговой это разные вещи.

Еще одна ошибка — думать, что можно вернуть сумму больше 260 000 рублей по обычной ставке 13%. При лимите 2 млн рублей это максимальная сумма возврата для одного человека.

Вычет при покупке квартиры

Отдельно стоит помнить, что имущественный вычет дают не только за ремонт, но и за саму покупку жилья. По действующим правилам лимит расходов на покупку квартиры тоже составляет 2 млн рублей, поэтому максимальный возврат — 260 000 рублей при ставке 13%.

Если квартира куплена в ипотеку, отдельно существует вычет по процентам: лимит расходов здесь выше, и вернуть можно еще часть уплаченного НДФЛ сверх вычета за покупку. На практике это означает, что один человек может получить вычет и за покупку жилья, и за проценты по ипотеке, если у него есть подходящие расходы и подтверждающие документы.

Главное

Вычет на ремонт — это не универсальная льгота на любые траты, а специальный имущественный вычет для новостройки без отделки.

Максимум, с которого считают возврат, — 2 млн рублей расходов, а значит, вернуть можно до 260 000 рублей при ставке 13%.

Если у вас квартира на вторичном рынке, обычный ремонт в большинстве случаев под этот вычет не подпадает.

В сервисе «Ремонт со СберУслугами» вы можете оставить заявку на дизайн-проект и ремонт квартиры в новостройке и выполнить его с проверенными исполнителями.