Представьте, что вы открыли счёт, пополнили его на 400 тысяч рублей, а государство вернуло вам 52 тысячи обратно. И весь доход, который вы заработаете за годы, тоже не будет облагаться налогом. Это не сказка. Это ИИС-3.
В 2024 году в России появился новый тип инвестиционного счёта. Он заменил старые ИИС-А и ИИС-Б и собрал в себе всё лучшее, что было в предыдущих версиях. Если вы давно думали начать копить, но не знали, с какой стороны подойти к налоговой, — вот ваш шанс. Сегодня разберём, что это за зверь и почему почти каждому стоит его открыть.
Что это вообще такое
ИИС-3 — это индивидуальный инвестиционный счёт третьего типа. По сути, обычный брокерский счёт, но с особыми условиями от государства. Открываете, пополняете, покупаете бумаги — и получаете налоговые льготы.
Раньше были ИИС-А и ИИС-Б. Первый давал вычет на взнос, второй — на доход. Приходилось выбирать. Теперь всё в одном флаконе: ИИС-3 даёт оба вычета одновременно.
Как это работает? Вы вносите деньги на счёт — и можете вернуть 13% от внесённой суммы из уплаченного вами НДФЛ. Максимум возврата — 52 000 рублей в год при пополнении на 400 000 рублей. Но это не всё. Когда через несколько лет вы закроете счёт и получите прибыль, налог с этой прибыли платить не придётся. Лимит освобождаемого дохода — до 30 миллионов рублей.
Три счёта, пять лет и никакого мошенничества
Главное условие ИИС-3 — срок. Чтобы получить все льготы, счёт нужно держать минимум 5 лет, если вы открыли его в 2024–2026 годах. Если закроете раньше — государство попросит вернуть все вычеты обратно.
Но есть хитрость. Можно открыть сразу три ИИС-3 одновременно. Срок по всем трём начинает идти с момента открытия. Один пополняете и пользуетесь, два других просто лежат и ждут своего часа. Через 5 лет закрываете первый, забираете деньги без потери льгот, а на следующий год — второй. И так далее.
Есть исключение — дорогостоящее лечение. Если потребовались деньги на операцию или серьёзное лечение, часть средств можно снять досрочно без потери льгот.
Важный нюанс: на ИИС-3 можно покупать только российские активы. Акции, облигации, фонды — всё, что торгуется на Московской бирже. Иностранные бумаги — мимо. Купоны по облигациям остаются на счёте, их нельзя вывести на карту до закрытия ИИС. А вот дивиденды по акциям можно выводить свободно.
Кому это подходит, а кому — нет
ИИС-3 — идеальный инструмент для долгосрочного накопления. Если вы планируете копить на квартиру, пенсию или просто хотите создать капитал на будущее — это ваш вариант. Налоговые льготы разгоняют доходность на несколько процентов в год, и за 10–15 лет разница с обычным брокерским счётом становится колоссальной.
Но есть и те, кому ИИС-3 не подойдёт. Если деньги могут понадобиться через год-два — лучше выбрать обычный вклад или накопительный счёт. Если вы торгуете активно и не планируете сидеть в бумагах годами — ИИС-3 будет скорее обузой. Если ваш доход пока не позволяет откладывать хотя бы по 5–10 тысяч в месяц — тоже имеет смысл подождать.
Важно: ИИС-3 открывается с нуля. Нельзя перевести туда уже купленные акции. Только живые деньги. Зачисляете рубли, а уже внутри счёта покупаете бумаги.
Самая выгодная привычка
ИИС-3 — это не волшебная таблетка. Это дисциплина. Вы кладёте деньги, получаете вычет, снова кладёте, снова получаете вычет. Через 5 лет смотрите на счёт и видите, как маленькие суммы превратились в большой капитал.
Я открыл ИИС-3 в первый же год, как он появился. Для меня это лучший инструмент для долгосрочного ядра портфеля. Там лежат ОФЗ, фонды денежного рынка и немного голубых фишек. Никаких спекуляций. Никаких «купи-продай». Просто методичное накопление.
Если у вас ещё нет ИИС-3 — откройте. Даже если пока не планируете пополнять. Пусть тикает срок. Через 5 лет скажете себе спасибо.
Делитесь в комментариях: открыли уже ИИС-3 или пока присматриваетесь?
Позже расскажу про программу долгосрочных сбережений.