Периодически встречаю информацию, что люди не обращаются за налоговыми вычетами. Кто-то про них просто не знает, кто-то считает что слишком долго и не имеет смысла оформлять.
Я же считаю, что если есть возможность что-то получить от государства, то нельзя упускать такую возможность. К тому же сейчас сама процедура намного проще и удобнее, чем даже 5 лет назад.
В прошлом году можно сказать силком заставила сестру взять справки для оформления вычета при лечении на себя и детей. Показала как все делается в ЛК налогоплательщика. Она очень удивилась, что все настолько просто и быстро. А в этом году она уже сделала все самостоятельно.
Для начала немного теории о налоговых вычетах без лишнего формализма
А для формализма у нас есть несколько статей в НК РФ, регулирующих различные виды налоговых вычетов, - например, ст. 218, ст. 219, ст. 220.
Представьте, что вы платите налоги, а государство потом говорит: "Ты столько всего полезного сделал (детей воспитываешь, лечишься, учишься, квартиру покупаешь) — давай тебе уменьшу сумму налога или верну часть налога обратно".
То есть налоговый вычет - это компенсация затрат или поддержка государства в определенных ситуациях. Но вернуть деньги могут только тем, кто официально платит НДФЛ.
Какие бывают вычеты?
- Стандартные — самые простые
Это такие "базовые" вычеты для особых категорий людей и для родителей. Например:
- Вычет на детей. Его дают, пока доход с начала года не превысит 450 000 рублей (это с 2025 года).
- За ГТО. Теперь и за спорт дают вычет: с 2025 года можно получить вычет на сумму 18 000 рублей в год.
- Социальные — если тратили на важное
Тут все про траты на себя и близких: лечился, учился, ходил на фитнес, копил на пенсию. Государство готово вернуть часть денег за: обучение; лечение и лекарства; благотворительность; добровольное пенсионное страхование; физкультурно‑оздоровительные услуги.
- Инвестиционные — для тех, кто в теме финансов
Если пользуетесь индивидуальным инвестиционным счетом (ИИС) или продаете ценные бумаги — тут тоже есть свои вычеты.
- Вычеты на долгосрочные сбережения
- Имущественные — самый популярный вариант
Это про недвижимость: купили квартиру, дом, участок, платите ипотеку — можно вернуть часть денег. Тут есть четкие лимиты:
- За покупку жилья можно вернуть налог с суммы до 2 миллионов рублей. То есть максимум получить 260 000 рублей (это 13 % от двух миллионов). Вычет можно получать частями несколько лет, пока не выберете весь лимит.
- Отдельно есть вычет по ипотечным процентам: тут лимит — 3 миллиона рублей, а вернуть можно до 390 000 рублей при ставке 13%.
Способы получения налоговых вычетов
- По окончанию года через декларацию. Подать налоговую декларацию по форме 3‑НДФЛ с приложением подтверждающих документов. Можно предоставить: лично; через Госуслуги; через личный кабинет (ЛК) налогоплательщика.
- Через работодателя в течение года. обратиться к работодателю с письменным заявлением при условии представления налоговым органом подтверждения права на получение вычета.
- По окончании года в упрощенном порядке: на основании заявления о получении налоговых вычетов через ЛК налогоплательщика.
Почему граждане не обращаются за налоговым вычетом?
Несмотря на наличие оснований и упрощения в подаче документов, многие не оформляют вычет. Основные причины:
- Недостаток знаний. Часто просто не знают, что такие вычеты существуют или не понимает, как их получить.
- Кажется, что сложно. Процедура может показаться запутанной и трудоемкой: нужно собрать подтверждающие документы, правильно заполнить декларацию 3‑НДФЛ, учесть нюансы для разных видов вычетов. Ошибки в декларации или отсутствие необходимых бумаг — частые причины отказов.
- Длительность процедуры. Проверка декларации и документов может занимать до трех месяцев.
- Неофициальный доход или отсутствие дохода, облагаемого НДФЛ.
Небольшая лазейка: по некоторым видам вычетов можно сделать возврат налога через родственника.
Например, за неработающего пенсионера вычет по расходам на лечение может получить его работающий ребенок. Так, в прошлом году я получила вычет за маму, а полученную сумму отдала ей.
Кроме этого уже второй год получаю вычет за мужа
- Пропуск срока подачи. Подать на вычет можно в течение трех лет с момента возникновения права на него. Если срок пропущен, получить вычет уже нельзя (за исключением имущественного вычета при покупке или строительстве жилья — у него нет срока давности).
- Нежелание или отсутствие необходимости. Некоторые не видят смысла в оформлении вычета — возможно, из‑за небольшого размера возвращаемой суммы.
Хотя я готова подать декларацию на вычет и для совсем маленькой суммы. Не вижу смысла отказываться от своих денег.
- Страх перед ошибками и отказами. Отрицательные примеры знакомых или собственные опасения относительно возможных проблем с налоговой могут отпугивать людей от оформления вычета.
- Технические барьеры. Несмотря на развитие электронных сервисов, не все уверенно чувствуют себя в ЛК налогоплательщика. Людям старшего поколения или тем, кто редко сталкивается с цифровыми госуслугами, бывает непросто разобраться в интерфейсе, загрузить файлы нужного формата, подписать документы электронной подписью.
- Психологическая инерция. Даже если человек знает о праве на вычет, он может откладывать оформление "на потом", а потом и вовсе может забыть. Эффект откладывания усиливается, если нет внешнего стимула — напоминания, подсказки или помощи со стороны.
Как видно, причин может быть несколько. При этом инструменты для получения вычетов становятся доступнее. Появились упрощенные процедуры, интуитивно понятное заполнение декларации в ЛК, возможность все сделать дистанционно.
На собственном опыте убедилась: даже если сначала кажется, что это сложно, на деле все вполне посильно.
Думаю, что в этом нужно разбираться. Ведь речь идет о деньгах, которые человек уже заплатил государству в виде налога — и имеет полное право вернуть.
Спасибо, что дочитали до этого места!
А здесь собрала статьи по вычетам, в том числе и с инструкциями:
Для поддержки канала можно поставить лайк, подарить стеллу или написать комментарий. А также можно подписаться, что бы не пропустить новые статьи.