Когда вы откладываете деньги на долгосрочные цели, важно не только сохранить сумму, но и использовать доступные льготы. Государство позволяет вернуть часть уплаченного НДФЛ через налоговый вычет. Один из способов получить такую выгоду — договор накопительного страхования жизни (НСЖ).
Разберёмся, как это работает.
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет по НСЖ — это возможность вернуть часть денег, которые уже были удержаны с вашего официального дохода в виде НДФЛ.
Вы делаете взносы по договору накопительного страхования жизни, сохраняете подтверждающие документы и затем заявляете эти расходы в налоговую. Если соблюдены определенные условия, часть налога возвращается на ваш банковский счёт.
Важно понимать: вычет не увеличивает сумму накоплений напрямую. Он позволяет вернуть часть денег и использовать их по своему усмотрению.
При каких условиях можно получить налоговый вычет
Получить налоговый вычет по НСЖ вы можете при выполнении следующих условий:
1. У вас должен быть официальный доход, с которого платится НДФЛ. Это может быть зарплата по трудовому договору, доход по договору ГПХ или другой доход, облагаемый налогом.
2. Договор накопительного страхования жизни должен быть заключён на срок не менее 5 лет.
3. Договор должен быть оформлен в пользу самого налогоплательщика, супруга, родителей или детей. При этом взносы должен делать тот, кто претендует на вычет.
Сколько можно вернуть
Сейчас в России действует прогрессивная шкала НДФЛ: ставка зависит от размера годового дохода и может составлять 13%, 15%, 20% или 22%.
Размер возврата определяется тремя факторами: суммой взносов по договору, вашей ставкой НДФЛ и установленными государством лимитами.
Чаще всего возврат рассчитывается по ставке 13%. Например, если вы внесли по договору 120 000 рублей за год, потенциальный возврат может составить до 15 600 рублей.
Пример расчёта:
- взнос за год — 120 000 рублей;
- ставка НДФЛ — 13%;
- возможный возврат — 120 000 рублей × 13% = 15 600 рублей.
С какой суммы можно сделать вычет
У налогового вычета есть лимит: вернуть налог можно не со всей суммы взносов, а только в пределах установленного максимума.
По договорам накопительного страхования жизни, оформленным до 2025 года, действует лимит — до 150 000 рублей в год. Если договор накопительного страхования жизни открыт с 2025 года, можно получить вычет с суммы взносов до 400 000 рублей в год.
Примеры с максимальной ставкой НДФЛ:
1. За 2024 год вы внесли 150 000 рублей, при ставке 22% можно вернуть до 33 000 рублей.
2. За 2025 год вы внесли 400 000 рублей, при той же ставке 22% можно вернуть до 88 000 рублей.
Важно: если сумма взносов превышает установленный лимит, вычет рассчитают только в пределах этого лимита.
Когда можно получить вычет с 400 000 рублей
С 400 000 рублей можно получать вычет, если:
1) Договор открыт с 2025 года.
2) Программа предполагает выплату дохода в конце срока.
3) Срок действия договора — от 5 лет.
4) Таких договоров открыто не более трех.
Итого можно вернуть:
- при ставке 13% — до 52 000 рублей;
- при ставке 15% — до 60 000 рублей;
- при ставке 20% — до 80 000 рублей;
- при ставке 22% — до 88 000 рублей.
Какие программы Ренессанс Жизнь позволяет получить вычет
У Ренессанс Жизнь есть 2 программы, по которым можно оформить налоговый вычет: Финансовая опора и Гарантированный доход.
Обе программы позволяют формировать накопления на длительный срок: Финансовая опора — на 5 лет, Гарантированный доход — от 5 до 10 лет.
В обоих случаях выплата производится в конце срока действия договора. Главное отличие — в частоте взносов: по программе «Финансовая опора» вы делаете единовременный взнос, а по программе «Гарантированный доход» — ежегодно.
Как оформить вычет
Оформить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию.
Пошаговая инструкция:
1. Соберите пакет документов: справка об оплате услуг (уплате взносов), копия договора НСЖ, декларация 3-НДФЛ (заполнить её можно самостоятельно на сайте ФНС или с помощью специальных онлайн-сервисов).
2. Подайте документы в ФНС:
- Лично или через представителя в налоговой инспекции по месту жительства.
- Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
- Заказным письмом по почте.
3. Дождитесь проверки и получения денег. Налоговая служба проверит документы в течение 3 месяцев. После её успешного завершения в течение 1 месяца деньги будут перечислены на указанный вами банковский счёт.
Как заполнить налоговую декларацию онлайн
1. Зайдите на сайт ФНС.
2. Нажмите на раздел «Получение налогового вычета»
3. Выберите в боковом правом меню «Примеры заполнения декларации»
4. В личном кабинете откройте вкладку «Вычеты» и выберите раздел «Декларации»
5. Заполните ее и отправьте на проверку.
Какие документы нужны для оформления вычета
Для получения налогового вычета по накопительному страхованию жизни обычно потребуются:
- паспорт;
- ИНН;
- договор страхования жизни;
- документы об оплате страховых взносов;
- документы, подтверждающие родство с теми, в пользу кого вы открывали договор;
- справка о доходах;
- реквизиты банковского счёта для перечисления денег.
Если вы оформляете вычет через личный кабинет налогоплательщика, часть данных может подтягиваться автоматически. Но документы по договору страхования всё равно лучше заранее подготовить и сохранить.
Особенно важно хранить платёжные документы. Они подтверждают, что взносы действительно были внесены, а значит, у вас есть основание для возврата налога.
Заключение
НСЖ помогает не только планомерно копить на долгосрочные цели, но и получать дополнительную выгоду за счёт налогового вычета. Если договор соответствует требованиям, а у вас есть официальный доход и подтверждающие документы, вы можете вернуть часть уплаченного НДФЛ — до 22% от суммы взносов в пределах установленного лимита. Главное — заранее проверить условия программы, сохранить документы и вовремя подать заявление в налоговую.
#финансы #страхованиежизни #накопительноестрахованиежизни #нсж #налоговыйвычет
Подписывайтесь на нас в MAX | VK | Telegram