Часть учреждений ведет предпринимательскую деятельность с режимом налогообложения УСНО. Рассмотрим настройки программы для корректной сборки отчета Книга учета доходов и расходов.
1. Заходим в меню Администрирование – Учётная политика – Налоговый учёт:
2. Выбираем режим налогообложения УСН:
3. Заполняем период действия, объект налогообложения и вид деятельности:
4. Далее для корректной сборки показателей формы нужно настроить шаблоны документов, которые будут отражать операции формирующие доходы и расходы. Для этого заходим в меню Администрирование - Настройки документов:
5. Рассмотрим пример редактирования шаблона для отражения расхода на примере входящих актов:
6. По КФО 2 для формирования стоимости оказанных услуг, чаще всего используются шаблоны операций в Дт счета 10960:
7. Переходим на вкладку Налоговый учет:
8. Ставим метку активности и выбираем Тип операции, Тип дохода/расхода:
9. Вид дохода/расхода выбираем из справочника кодов для декларации по налогу на прибыль:
10. Аналогично настраиваем вкладку Налоговый учет в шаблонах операций для отражения доходов (Акты оказания услуг исходящие):
11. Вид дохода/расхода так же выбираем из установленного справочника программы:
12. Далее необходимо проверить, как настройки отразились в операциях. Открываем документы по КФО 2 и проверяем вкладку Налоговый учет:
При необходимости, можно исключить какие-то доходы/расходы, поставив метку Не учитывать для налогового учета.
13. Сборка отчета проходит в Модуле СВОДЫ. Форма доступна в разделе Налоговая отчетность в отчетных периодах, относящихся к квартальной отчетности:
14. Объект налогообложения тот же, что указан в учетной политике в Модуле Бухгалтерия:
15. Форма заполняется импортом данных из Бюджет Онлайн:
16. Указываем Объект налогообложения:
17. Импортом заполняется Раздел 1. Строки 010, 020, 040 и 041 заполняются автоматически после нажатия кнопки Сохранить. В строке 030 сумма проставляется пользователем вручную.
18. По щелчку по итоговым строка доступен перечень операций формирующий суммы:
19. Раздел 2 и Раздел 3 заполняются вручную пользователем.