Срок до 31 мая
1. Личный кабинет налогоплательщика – каталог обращений – Информировать о счете в иностранном банке – Отчет о движении средств по счету
2. Если вы давно не заходили в кабинет, то вам предложат пере выпустить сертификат:
3. Возвращаемся как подпись будет выпущена в отчет и нажимаем заполнить онлайн:
Проверяем правильность вашего налоговой , года (прошлый) и нажимаем кнопку добавить.
4. Выбираете счет, если он у вас заявлен, то его можно будет выбрать в выпадающем списке.
Тогда ваши данные автоматически будут заполнены. Вот так:
Иначе вам надо будет самостоятельно заполнить все данные:
Реквизиты можете списать с вашего полиса. У меня они такие:
Название организации: Medlife Insurance Ltd.
SWIFT: STSPAT2GXXX (проверить в ваших платежных реквизитах, в вашем платежном могут быть другой реквизит!)
Адрес: Nicosia, Alpha Business Centre, 27 Pindarou Street, 3rd Floor, Block B
Номер налогоплательщика: 12067066V
5. Сообщить о движении денежных средств по счету (вкладу)
Код валют:
Доллар 840
Евро 978
Фунт стерлингов 826
Турецкий лиры 949
На начало и конец периода оставляем ноль.
В зачислено сумму вашего годового взноса, а в списано – тоже .
Пример для взноса 1500 долларов:
6. Сообщить о стоимости иных финансовых активов на счетах (вкладах)
(Этот пункт заполняется для всех страховых компаний и брокерских счетов, а для банковских счетов его заполнять не надо., так как статья для страховой компании, то заполнять надо)
Виды активов: права требования из договора страхования.
Далее не основании отчета от страховой компании Медлайф вы заполняете сколько у вас на счете средств на начало периода, сколько вы внесли (должно совпадать с суммой списанной суммы с прошлой таблицы отчета)
Если у вас инвестиционная программа, то у вас может быть как рост так и падение активов, если рост – то к сумме стоимости активов зачисленных на счет прибавляете прибыль, а если убыток – то стоимость активов списанных со счета (как в примере на картинке) .
сумма на итого должна быть арифметика равна: на начало + поступление – списание .
7. Прикрепить отчет компании медлайф.
Откуда его взять?
Запросить у компании. По электронной почте: Medlife Insurance Ltd. <office@medlife.net>
Коллеги, добрый день , прошу прислать информацию о состоянии счета и о движении денежных средств по счету клиента (ФИО) полис № (20,303.000) от (дата) для предоставления отчета о движении денежных средств в налоговую.
Скан загранпаспорта прикладываю.
Компания в течение 1-2 рабочих дней (учитывайте разницу во времени) предоставляет отчет
Образец ответа во вложении:
8. Если у вас нет других счетов по которым надо отчитаться, то нажимаем : Далее и подписываем отчет.
Информация справочная :
Срок подачи:
- ежегодно до 1 июня (за отчётный период прошедшего календарного года);
- а при закрытии заграничного счёта: не позднее 1 месяца с даты закрытия счёта.
Отчётный период:
Ежегодный ОДДС подаётся за период завершённого календарного года (с 1 января по 31 декабря).
Для счетов, открытых в отчётном году, начало отчётного периода сдвигают с 1 января на дату открытия счёта.
Для счетов, закрытых в отчётном году, конец отчётного периода сдвигают с 31 декабря на дату закрытия счёта.
ОДДС включает в себя:
- те же сведения, которые содержит уведомление об открытии заграничного счёта;
- плюс по каждому банковскому счёту указание валюты 4 числовых значений (в единицах валюты):
а) остаток на счёте на начало отчётного периода;
б) сумма зачислений на счёт за отчётный период;
в) сумма списаний со счёта за отчётный период;
г) остаток на счёте на конец отчётного периода.
Для денежных средств на счёте в каждой валюте должно выполняться соотношение: (а) + (б) - (в) = (г)
ОДДС подаётся:
- по требованиям валютного законодательства (173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле");
- валютными резидентами РФ (гражданами РФ), которые большую часть года живут в России;
- не по картам, а именно по заграничным счетам и вкладам;
- и по банковским счетам, и по счетам в иных организациях финансового рынка (например, по брокерским счетам, страховым полисам);
- в один ОДДС включаются сведения сразу о всех счетах (в случае закрытия счетов - только о закрытых счетах);
- в ОДДС не включается информация о счёте в стране с автообменом (Казахстан, например) , если ни сумма зачислений за год, ни сумма списаний за год по этому счёту не превышает эквивалента 600 тыс. рублей.
- у Кипра, Порте РИко, Каймановых островах и Малайзии на 10.05.2025 нет автообмена, а значит по закону надо подавать ОДДС
Штрафы, связанные с представлением отчёта о движении денежных средств (ОДДС) по заграничным счетам:
а) Нарушение срока представления отчёта (не более, чем на 10 дней) - предупреждение или штраф от 300 до 500 руб. [ч.6.1 ст.15.25 КоАП РФ].
б) Нарушение срока представления отчёта (от 11 до 30 дней) - штраф от 1000 до 1500 руб. [ч.6.2 ст.15.25 КоАП РФ].
в) Нарушение срока представления отчёта (более 30 дней) - штраф от 2500 до 3000 руб. [ч.6.3 ст.15.25 КоАП РФ].
г) Нарушение порядка представления отчёта о движении средств - штраф от 2000 до 3000 руб. [с 6 ст.15.25 КоАП РФ].
д) Повторное нарушение порядка представления отчёта о движении средств - штраф 20 000 руб. [ч.6.5 ст.15.25 КоАП РФ].
Сомневаетесь, надо ли вам отчитываться? Если у вас в налоговой есть информация о том, что у вас есть заграничный счет, страховой полис, брокерский счет - то вам налоговая направить запрос на данный отчет. А значит, вам лучше позаботиться о его предоставлении до того, как у вас возникнут основания для штрафа.
На основании этого отчета не начисляют налоги, он носит информационный характер и штрафа за неправильное заполнение отчета нету.