Оформить налоговый вычет через Госуслуги часто проще, чем через ФНС. Однако на платформе можно запросить не все налоговые вычеты. Рассказываем, какие есть нюансы и как подать заявление через портал госуслуг, работодателя или ФНС.
Государство всегда забирает налог на доход физического лица (НДФЛ) с вашей зарплаты, но в будущем оно может вернуть часть этой суммы. Например, если вы потратили деньги на лечение, обучение или покупку квартиры. В 2026 году оформить такой возврат можно полностью онлайн — на портале госуслуг.
Рассказываем, кому это доступно, как подать заявку на вычет и на что обратить внимание.
В этой статье:
- Кто вправе вернуть налог
- Как подать на вычет через Госуслуги
- Вычет на детей (стандартный)
- Вычет за покупку жилья и ипотеку (имущественный)
- Вычет за лечение и лекарства
- Вычет за обучение
- Другие виды
- Когда придут деньги и что может задержать возврат
Кто вправе вернуть налог
Ответьте на три вопроса:
- Вы налоговый резидент?
- За год расходов вы платили НДФЛ: с зарплаты, прибыли от недвижимости и так далее?
- У вас были расходы из категорий, которые перечислены в статьях 218–221.1 Налогового кодекса РФ?
Если все ответы положительные, то вы вправе запросить налоговый вычет.
О чем важно помнить
С 2025 года НДФЛ считают по прогрессивной шкале — от 13% до 22%. Возврат рассчитывают по той же ставке, по которой удержали налог. При этом вернуть больше, чем вы перечислили в казну, не получится.Компенсацию можно получить за последние три года. В 2026-м — за 2023–2025 года. Для имущественного вычета срока давности нет — остаток переносят на будущие годы, пока лимит не использовали полностью.
Сколько можно вернуть
Разные вычеты регулируют отдельные статьи Налогового кодекса РФ. Где-то установлены общие лимиты, где-то — отдельные. Общий лимит для социальных вычетов означает, что если вы уже, например, вернули налог за 150 000 ₽ расходов на обучение, то траты на спорт вам не компенсируют.
Вид вычета
Лимит расходов
Возврат при ставке 13%
Социальный (лечение, обучение, спорт и др.)*
150 000 ₽/год
до 19 500 ₽
Обучение ребенка*
110 000 ₽/год
до 14 300 ₽
Покупка жилья
2 000 000 ₽
до 260 000 ₽
Ипотечные проценты
3 000 000 ₽
до 390 000 ₽
Стандартный на детей
1400–6000 ₽/мес.
применяется ежемесячно
Инвестиционный (ИИС-3)
400 000 ₽/год
до 52 000 ₽
*Лимиты действуют для расходов с 2024 года. В 2023 год они были другими:
- 120 000 ₽ — на социальный вычет;
- 50 000 ₽ — на образование детей.
Серьезно экономить можно всегда — если оплачивать покупки Халвой. Оформите карту и получайте кешбэк за покупки у партнеров до 10%.
Рассрочка без переплат, кешбэк, выгодная копилка с ежемесячным процентом на остаток!
Узнать большеХалва: одна карта для всего
Способы получить вычет
Маршрут
Срок ожидания
Когда выбирать
Через портал госуслуг (3-НДФЛ)
до 4 месяцев
если расчетный год уже закончился и у вас есть документы на руках
Упрощенный порядок (ЛК ФНС)
около 1,5 месяцев
если организация уже передала данные в ФНС
Через работодателя
со следующего месяца
если не хотите ждать конца года
Через работодателя: в личном кабинете ФНС запросите уведомление о праве на возврат и передайте его в бухгалтерию. НДФЛ перестанут удерживать со следующей зарплаты — пока не выйдет лимит.
Упрощенный порядок: ФНС сама собирает данные, а вам остается только подписать запрос. Сведения передают те организации, которые оказывали услуги (банк, клиника, фитнес-центр). Формат доступен для имущественных, инвестиционных и части социальных вычетов за расходы с 2024 года.
Еще по теме:
Налоговые вычеты в 2026 году: что это, виды, лимиты и инструкция по оформлению
Как подать на вычет через Госуслуги
Система сама задает вопросы — вы отвечаете, а форму 3-НДФЛ собирают автоматически.
Подготовка к подаче
Что сделать перед оформлением заявления?
Подключите налоговые уведомления. Именно через этот канал Госуслуги получают от ФНС данные о ваших доходах. Без этого сведения о зарплате не подтянутся и декларацию заполнить не получится. Подключить уведомления можно в разделе «Доходы и налоги» — нужно подписать согласие в приложении «Госключ».
Оформите электронную подпись. Чтобы подписать декларацию на налоговый вычет через Госуслуги, нужна усиленная электронная подпись. Ее можно оформить бесплатно через «Госключ». Понадобится завести подтвержденную учетную запись и пройти идентификацию: с помощью биометрии в ЕБС (Единая биометрическая система) или загранпаспорт с чипом. Также всегда можно просто прийти в МФЦ.
После отправки в течение суток придет ответ о принятии. Статус проверки отслеживают в личном кабинете на портале или на сайте ФНС.
Данные о доходах обычно доступны начиная с апреля — когда работодатели сдают отчетность.
Вычет на детей (стандартный)
Через Госуслуги оформить налоговый вычет на ребенка нельзя. Проще всего это сделать через работодателя. Конца года ждать не придется — просто обратитесь в бухгалтерию со свидетельством о рождении.
Размер вычетов ежемесячно с 2025 года:
- первый ребенок — 1400 ₽;
- второй — 2800 ₽;
- третий и каждый следующий — 6000 ₽;
- ребенок с инвалидностью — 12 000 ₽.
Вычет перестанут делать, когда общий доход родителя за год превышает 450 000 ₽. У каждого родителя его считают отдельно.
Еще по теме:
Налоговый вычет на детей: до какой суммы и до какого возраста можно получать в 2026 году
Вычет за покупку жилья и ипотеку (имущественный)
Налоговый вычет на ипотеку и квартиру можно оформить через Госуслуги. Имущественный вычет делят на две независимые части:
- За покупку или строительство жилья. Лимит — 2 млн ₽, возврат — до 260 000 ₽ при ставке 13%. Остаток можно переносить на другие объекты или следующие годы — пока не используете лимит полностью.
- По ипотечным процентам. Лимит — до 3 млн ₽, возврат — до 390 000 ₽. Компенсацию на этом основании можно получить лишь раз — только по одному договору.
Оба применяют только к основной налоговой базе — зарплате и выплатам по ГПХ (Договор гражданско-правового характера на оказание услуг). Доход от дивидендов не подходит.
Какие документы нужны, чтобы подать на налоговый вычет через Госуслуги:
- договор купли-продажи или договор долевого участия;
- выписка из ЕГРН;
- платежные документы, подтверждающие оплату;
- кредитный договор и справка о сумме уплаченных процентов.
Если банк подключен к системе обмена данными с ФНС, данные о процентах при упрощенном порядке передадут автоматически — брать справку не нужно.
Вычет за лечение и лекарства
На Госуслугах есть две опции:
- Обычное лечение — можно вернуть средства в пределах 150 000 ₽ (вместе с другими социальными вычетами). Например, за прием врача, анализы, стоматологические услуги.
- Дорогостоящее лечение — без ограничений по сумме. Вернуть можно весь уплаченный налог с понесенных расходов, но только если указанная услуга входит в специальный перечень.
Определить вид лечения можно по справке из клиники:
- Код «1» — обычное,
- Код «2» — дорогостоящее.
С 2024 года единая справка об оплате медицинских услуг заменяет весь прежний пакет документов — больше не нужно хранить договор, квитанции и другие бумаги.
За лекарства по рецепту компенсация тоже положена — при наличии рецептурного бланка, подписанного врачом.
Компенсацию можно получить за лечение родителей, мужа или жены, несовершеннолетних детей. Все документы об оплате должны оформить на того, кто подает декларацию, а не на пациента.
Вычет за обучение
Лимит зависит от того, чье обучение оплачивали:
- Свое. Действует общий лимит — 150 000 ₽. При этом форма занятий — очная, заочная, дистанционная — не имеет значения.
- Детей и подопечных. Максимум — 110 000 ₽ на каждого ребенка. Действуют ограничения: студент должен учиться на очной форме и быть не старше 24 лет.
Что важно проверить перед подачей:
- У учебного заведения должна быть лицензия на образовательную деятельность.
- Все платежные документы должны оформить на того, кто подает заявление.
Другие виды
Основные:
- Фитнес и спорт. В расчет идут расходы на занятия в организациях, включенных в перечень Минспорта. Их учитывают в пределах общего социального лимита в 150 000 ₽.
- ГТО. Работает с 2025 года — 18 000 ₽ за год. Чтобы его получить, нужно: сдать нормативы ГТО своей возрастной группы и пройти диспансеризацию в том же году.
- ИИС-3. На взносы до 400 000 ₽ в год. Минимальный срок владения счетом — 5 лет.
- Страхование жизни и взносы в НПФ. Долгосрочные договоры страхования (от 5 лет) и пенсионные взносы включаются в общий социальный лимит.
Из перечисленных компенсировать через Госуслуги можно только расходы на спорт.
Когда придут деньги и что может задержать возврат
Через Госуслуги подают декларацию 3-НДФЛ. Это значит, что камеральная проверка будет идти до трех месяцев, а на перевод выделяют до 30 дней. На практике на все может уйти меньше 10 дней.
Если подавать заявление в упрощенном порядке через ФНС, проверка займет только 30 дней, а зачисление — 15 рабочих дней.
Типичные ошибки:
- Использовали форму 3-НДФЛ не того года — форма обновляется ежегодно.
- Подали две декларации на разные вычеты за один год. Нужна одна — с указанием всех видов. Если на один уже подали, а про второй забыли — подавайте уточненную декларацию, а не новую.
- Поданный договор или квитанцию оформили не на заявителя, а на другого человека.
Про Единый налоговый счет (ЕНС)
С 2023 года все обязательства перед бюджетом учитывают на одном счете. Если на нем есть задолженность — по транспортному налогу, пени или другим платежам, — одобренный вычет сначала направляют на ее погашение, а не на ваш банковский счет.Если поступило меньше денег, чем должно было, проверьте состояние ЕНС во вкладке «Единый налоговый счет» в личном кабинете ФНС.
Источники
- Налоговый кодекс РФ: Статьи 218-221.1 (дата обращения: 14.05.2026).
- ФНС: С 2025 года начнет действовать прогрессивная шкала НДФЛ с максимальной ставкой 22% (дата обращения: 14.05.2026).
- Федеральный закон № 159-ФЗ от 28.04.2023 (дата обращения: 14.05.2026).
- ФНС: С 2026 года изменились правила предоставления налогового вычета за занятия спортом (дата обращения: 14.05.2026).
Дисклеймер:
Вся информация о ценах, партнерах и тарифах актуальна на момент публикации статьи.
Действующие магазины-партнеры Халвы