Папа с детьми — это семья?!

Налоговый консультант о законных лазейках, ЕНС и почему не стоит верить ИИ

Оплатить налоги дважды по ошибке? Получить пеню через полгода после совета «дешевого консультанта»? Или услышать в налоговой «Марьванна сказала» — и смириться? Сегодня у нас в гостях Елена Дементьева, налоговый консультант для физических лиц и малого бизнеса, которая доказала чиновникам: разведенный отец с детьми — это полноценная семья для получения льготы. В интервью — честно о налогах, ошибках, «серых схемах» и трех буквах, которые меняют всё.

Елена Дементьева

«Мне налоговая сказала» — это красная тряпка

— Почему фраза «мне налоговая сказала» вызывает у вас желание спорить?

Когда приходит налогоплательщик и говорит: «Мне в окошечке сказали», я всегда спрашиваю: «Кто именно? Марья Ивановна?». А завтра на ее месте сидит Ольга Петровна. Устные советы ничего не значат. Только документ. Если нет бумаги — разговора нет. Я принципиально не люблю созваниваться с инспекцией. Только переписка, только официальные запросы. Дольше, зато потом никто не скажет: «Мы такого не говорили».

Чем налоговый консультант отличается от бухгалтера (и почему они редко работают вместе)

— Вы часто подчеркиваете: «Я не бухгалтер». В чем разница?

Бухгалтер — это проводки, 1С, ежемесячная рутина, первичка и подшивание документов. Налоговый консультант — это «скорая» или профилактика. Особенно для физлиц. Ко мне приходят, когда нужно решить вопрос здесь и сейчас: продажа доли в ООО, планирование сделки с недвижимостью, непонятная ситуация с самозанятостью.

Идеально, когда в одном человеке сочетаются оба навыка. Но на практике бухгалтер часто не знает налоговых нюансов (например, про письма Минфина, которых нет в Налоговом кодексе). А консультант не хочет погружаться в ежедневную рутину. Сейчас, с появлением НДС у многих, без бухгалтера действительно тяжело. Но без консультанта — дорого.

Искусственный интеллект в налогах: друг или враг?

— Можно ли сэкономить и спросить у ИИ, как заполнить декларацию?

В этом году была клиентка-юрист. Она гордо принесла распечатку от ИИ: «Мне всё сделал искусственный интеллект!». Открываю файл, а там каша. Искусственный интеллект смешал два закона — старый и новый (с 2026 года), хотя у нас продажа в 2025-м. Да, что-то дельное выцепить можно. Но доверять бездумно нельзя. Искусственный интеллект путает даты, редакции законов и не понимает контекст. Он помощник, а не замена.

Кейс: как мы доказывали, что папа с детьми — это семья

— Расскажите ту самую историю, после которой вы перестали бояться налоговую.

Пришел мужчина в разводе, двое детей от разных мам. Продал жилье. Есть льгота для семей с двумя детьми при продаже, но она «сырая»: непонятно, считается ли папа один семьей. Я сказала: «Гарантий нет, давайте пробовать». Полгода переписки, декларация подана параллельно (чтобы не было штрафов, если льготу не дадут).

И вот письмо из налоговой: «Статья трактуется по смыслу». Я отвечаю: «Уважаемые, смысл — это хорошо. А закон какой?». Написала жалобу, сослалась на этот самый смысл. В итоге папу признали семьей! Льгота сработала. Но осадочек остался: если даже на бумаге налоговая не может четко сослаться на закон, чего ждать от устных советов у окошка?

А что будет, если спросить у дешевого консультанта?

— Чем закончилась бы эта история для отца, пойди он к консультанту за 2000 ₽ или на бесплатный вебинар?

Не в цене дело. В желании помочь. Я полгода доказывала, тратила время. Дешевый консультант скажет: «Не получилось, извините, такой закон». Важно найти человека, который хочет докопаться до правды. И да, личная рекомендация дороже любой рекламы. Поэтому я и занимаюсь поэзией и нетворкингом для женщин — мозгу надо отдыхать от цифр. И клиенты видят, что я живой человек.

Я тоже ошибаюсь. И вот что делаю

— Бывают ли у вас ошибки? Что, если отправить не ту декларацию?

Да, бывает. Человеческий фактор никто не отменял. Недавно клиентке вернули налог меньше, чем я ожидала. Думала: налоговая накосячила. А когда начала копать, увидела: организация выдала счет за 2024 год, а кассовый чек приложила за 2023. Проверяющий оказался дотошнее меня. Извинилась перед клиенткой.

Мораль: главное — признать ошибку и исправить за свой счет. И да, всё реально поправить. Даже если отправил не ту декларацию, можно подать корректировку. Без паники.

Пеня, ЕНС и уведомления: почему деньги на накопительном счете не работают

— Вот вы говорите: «Подавайте уведомления». А зачем, если я просто коплю деньги на счете и плачу раз в год по декларации?

Потому что налоговая не умеет читать мысли. Вы положили 100 000 ₽ на Единый налоговый счет (ЕНС). Откуда инспекция знает, что это аванс по УСН, а не налог за квартиру или машину? Поэтому придумали уведомления об исчисленных суммах.

Схема простая:

1. Посчитали налог за квартал (условно, 10 000 ₽).
2. Подали уведомление.
3. Налоговая списала ровно 10 000 ₽.

Если просто кинуть деньги и ждать года, могут случиться две вещи:

• Вам начислят пени за просрочку аванса (да, они начисляются с даты, когда вы должны были заплатить, даже если итоговая сумма верная).
• Или налоговая спишет эти деньги на другой ваш долг (налог на имущество, вклады), а вы и не заметите.

Патент — отдельная история, а вот на УСН без ежеквартальных уведомлений — пени обеспечены.

«Серые схемы»: дробление бизнеса и занижение цены в договоре

— Часто приходят и просят «сэкономить»? Дробление бизнеса, занижение цены?

Все хотят платить меньше. Я работаю только законными способами. Не волшебница, конечно. Если закона нет — придумать не могу.

Самая частая «экономия» физлиц — занижение цены в договоре продажи недвижимости или придумывание «неотделимых улучшений». Вы рискуете, что покупатель обратиться в налоговую за вычетом с покупки и принесёт все документы, которые у него есть, в том числе на неотделимые улучшения, возникает риск встречной проверке продавцу. В итоге продавцу доначисляют налог со штрафами. А если покупатель сам продаст квартиру через год — у него будет огромный налог с заниженной базы. Не играйте с чужими деньгами.

Дробление бизнеса на жен и родственников сейчас тоже легко отслеживается. Налоговая видит все: и мам, и пап, и бабушек. Раньше прощали, сейчас — нет.

Есть ли законная лазейка, о которой молчат?

— Можете назвать один полностью законный способ сэкономить, о котором не говорят вслух?

Скажу больше. Предпродажная подготовка. Ни когда вы уже «натворили дел» и прибегаете “спасите меня от налога”, а за энное время до сделки.

Пример. У пары продается квартира. У мужа истек срок владения (налога нет), у жены — нет. Мы заранее переоформляем всю квартиру на мужа. Законы не нарушаем. Планируем.

Второй совет (совсем свежий). С 2026 года изменилась льгота для семей с двумя детьми при продаже жилья. И я теперь всем клиентам с одним ребенком в шутку говорю: «У вас есть возможность до 30 апреля родить второго. Тогда налога при продаже не будет». Это законно. Это лазейка. И о ней действительно мало говорят.

— Как обычному человеку отслеживать такие изменения? Читать Налоговый кодекс?

Подписываться на проверенных экспертов в Telegram. В интернете много статей-вбросов. Например, свекор прислал новость про дополнительный НДФЛ-вычет для семей с детьми. А я ИП на спецрежиме, у меня нет НДФЛ. Мне возвращать нечего. Эксперт отфильтрует ненужное и покажет, что лично для вас работает.

Вывод.

1. Налоги не будут «проще», если закрыть на них глаза.
2. Законных способов платить меньше — достаточно, но они требуют времени и планирования.
3. Телефон хорошего налогового консультанта должен быть в записной книжке так же, как и стоматолога: лучше профилактика, чем лечение «писем с пенями».
4. И помните: устный совет у окошечка не отменит требований из письма, а ИИ пока не научился отличать 2025 год от 2026-го.

Елена Дементьева - налоговый консультант:

Макс https://max.ru/id772472297070_biz

ТГ https://t.me/vychet_naloga_rf

ТГ https://t.me/vychet_naloga

Vk https://vk.ru/vozvrat_naloga_rf h

Сайт https://vichetnalogadementeva.ru/