Налоговый вычет звучит как что-то сложное и бухгалтерское. Многие слышали про него, но откладывают оформление годами. Кажется, что нужно собирать папку документов, разбираться в декларации, идти в налоговую и тратить время на непонятные формы.
На деле человек часто может вернуть часть уже уплаченного НДФЛ за лечение, обучение, покупку жилья, ипотечные проценты, спорт и другие расходы. Но многие просто не проверяют, есть ли у них такое право.
Люди думают, что это слишком сложно
Главный барьер связан не с законом, а с привычкой. Человек заплатил за лечение, обучение ребенка или ипотеку, сохранил чеки где-то в телефоне и дальше занялся обычными делами. Через год он уже не помнит, какие расходы можно было заявить.
Сейчас часть вычетов можно получить в упрощенном порядке. ФНС размещает предзаполненное заявление в личном кабинете налогоплательщика, когда получает сведения от организаций. Человеку нужно проверить данные, подписать заявление и отправить его в налоговый орган. Такой порядок применяют к расходам, понесенным с 1 января 2024 года, а актуальная форма заявления действует с 1 января 2025 года.
Это сильно снижает порог входа. Человеку уже не всегда нужно начинать с декларации 3-НДФЛ и вручную собирать все данные.
Многие не знают, за что можно вернуть налог
Чаще всего люди вспоминают про вычет при покупке квартиры. Но есть и социальные вычеты: обучение, лечение, лекарства, спорт, добровольное пенсионное страхование и другие расходы.
Например, по расходам на лечение и лекарства человек может заявить вычет в пределах 150 тысяч рублей за календарный год. По дорогостоящему лечению ФНС учитывает фактические расходы без этого ограничения.
С обучением тоже важно знать лимиты. Начиная с расходов с 1 января 2024 года максимальный размер расходов на обучение детей для вычета составляет 110 тысяч рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей, опекуна или попечителя.
То есть человек может терять деньги просто потому, что не относит обычные семейные расходы к тем, по которым можно вернуть НДФЛ.
Покупка жилья дает самый крупный возврат
Имущественный вычет остается самым заметным по сумме. При покупке жилья человек может вернуть часть НДФЛ с расходов на квартиру, дом, комнату или земельный участок. Отдельно можно заявить вычет по процентам ипотеки. ФНС указывает, что максимальная сумма расходов по ипотечным процентам для вычета составляет 3 млн рублей.
На практике многие оформляют вычет только по стоимости жилья и забывают про проценты. Другие покупают квартиру, откладывают оформление на несколько лет и потом долго восстанавливают документы.
Здесь помогает простой порядок. После покупки жилья нужно сохранить договор, документы об оплате, кредитный договор и справки по процентам. Затем человек проверяет личный кабинет налогоплательщика или подает декларацию по итогам года.
Деньги теряются из-за мелочей
Человек часто не забирает вычет из-за простых ошибок. Не сохранил чек. Оплатил лечение, но не запросил справку для налоговой. Не проверил, передала ли клиника или образовательная организация сведения в ФНС. Не зашел в личный кабинет. Не указал реквизиты счета. Решил, что сумма маленькая и оформление не стоит усилий.
Но за год такие суммы могут стать заметными. Особенно в семье, где есть лечение, стоматология, платное обучение, ипотека и занятия детей.
Госуслуги указывают три способа оформления: через декларацию 3-НДФЛ по итогам года, через работодателя в течение года и в упрощенном порядке через личный кабинет ФНС.
Значит, человеку стоит выбрать удобный маршрут, а не отказываться от возврата заранее.
Что проверить уже сейчас
Начать можно с простого. Зайти в личный кабинет налогоплательщика. Проверить, есть ли предзаполненные заявления. Посмотреть расходы за прошлый год: лечение, лекарства, обучение, спорт, ипотека, покупка жилья. Найти чеки, договоры и справки. При необходимости запросить документы у клиники, вуза, школы, секции или банка.
Если человек хочет вернуть НДФЛ за прошлые годы, Госуслуги напоминают: для возврата за три года нужно заполнить отдельные декларации за каждый год.
Налоговый вычет не является подарком от государства. Это часть уже уплаченного человеком налога, которую он может вернуть по закону.
И здесь главный вопрос звучит очень практично. Сколько людей каждый год оставляют свои деньги просто потому, что не проверили личный кабинет ФНС?
А вы уже оформляли налоговый вычет или тоже откладываете это «на потом»?
Автор: Сергей Иванов